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證券法規 證照專業知識測驗




    CubicPower晶智能中心 專業證照基本知識測驗
    關鍵字分類 科目: 證券法規

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    公司
    1.( ) 上市(櫃)公司除依證券交易法第二十八條之二買回股份之方式於集中交易市場或店頭市場買回外,尚可依公開收購辦法於集中交易市場或店頭市場外收購 為是
    2.( ) A公開發行公司欲辦理有價證券之私募以獲得資金,問A公司不得為 對全體員工及原股東進行有價證券之私募 行為
    3.( ) 已依證券交易法發行有價證券之公司召集股東會時,關於 對監察人提起訴訟之決議事項 決議事項,得以臨時動議提出
    4.( ) 公開發行公司之董事,在集中交易市場買賣公司所發行股票時,依證券交易法受有股票轉讓之限制,敘述 該董事配偶名下之股份轉讓,亦同受規範 正確
    5.( ) 公開發行股票公司就有價證券之募集可分為公開召募及私募,而有價證券之私募涉及價格訂定之依據及合理性與特定人選擇之方式,故依證券交易法第四十三條之六之規定,公開發行股票之公司對特定人進行有價證券之私募,應經 股東會決議 程序
    6.( ) 甲公司非公開發行公司,其所發行的特殊公司債,敘述, 附認股權公司債,債權人得自由決定是否行使認股權 正確
    7.( ) 有關公司分派股息及紅利之敘述, 員工分配股票紅利之對象,不得包括從屬公司員工 不正確
    8.( ) 依公司法規定,公司與他公司相互投資各達對方有表決權 三分之一 以上股份總數時,稱為相互投資公司
    9.( ) 股票已在證券交易所上市或於證券商營業處所買賣之公司,實施庫藏股依規定買回其股份,敘述事項 公司買回股份之數量比例,不得超過該公司已發行股份總數百分之十 正確
    10.( ) 對於公司買回其所發行之股份,其敘述 得經董事會特別決議、基於轉讓給員工之目的買回 正確


    事業
    1.( ) 全權委託投資業務之客戶為信託業時,得由客戶自行保管委託投資資產 對於證券投資信託事業以委任方式經營全權委託投資業務之敘述正確
    2.( ) 證券經紀商或期貨經紀商兼營證券投資顧問事業辦理證券投資顧問業務者,應設置獨立專責顧問部門 但兼營期貨顧問業務已設置專責部門者,不在此限 對於證券經紀商或期貨經紀商得申請兼營證券投資顧問事業辦理證券投資顧問業務之說明,其敘述正確
    3.( ) 甲證券投資信託事業運用證券投資信託基金,從事證券相關商品交易,以下敘述 得以交易人身分交易經金管會核准非在期貨交易所進行衍生自利率之期貨或選擇權 正確
    4.( ) 有關證券投資顧問事業之業務招攬與營業促銷活動之規範,敘述 其中有關廣告、公開說明會及其他營業促銷活動之資料,應於事實發生後十日內向本公會申報並予以保存三年 不正確
    5.( ) 依證券投資顧問事業管理規則之規定,證券投資顧問契約範本,由 同業公會擬訂 擬訂,報經金管會核定後實施
    6.( ) 境外基金機構得在國內進行境外基金之私募,敘述 境外基金機構於國內向特定人私募境外基金,得委任銀行、信託業、證券經紀商、證券投資信託事業或證券投資顧問事業辦理,並應委任訴訟代理人及稅務代理人 正確
    7.( ) 證券投資信託事業申請經營全權委託投資業務,不需具備 營業滿二年 條件
    8.( ) 證券投資信託事業得依規定私募受益憑證,以下對私募基金的敘述 除另有規定外,不得為放款 正確
    9.( ) 證券投資信託事業應依規定揭露有關證券投資信託基金之公開說明書、銷售之文件、證券投資信託契約及最近財務報表等之資訊,為有效獲取資訊,之敘述 可至主管機關辦公處所查閱 不正確
    10.( ) 證券投資顧問事業之負責人、部門主管、分支機構經理人、其他業務人員或受僱人,從事業務廣告及公開舉辦證券投資分析活動,行為 對證券市場之行情研判、市場分析及產業趨勢,列示合理研判依據 符合法令規定者


    證券投資
    1.( ) 全權委託投資業務之客戶為信託業時,得由客戶自行保管委託投資資產 對於證券投資信託事業以委任方式經營全權委託投資業務之敘述正確
    2.( ) 下列有關證券投資信託事業之負責人、部門主管、分支機構經理人或基金經理人本人或其配偶規範之敘述 證券投資信託事業之負責人、部門主管、分支機構經理人或基金經理人本人或其配偶,有擔任證券發行公司之董事、監察人、經理人或持有已發行股份總數百分之五以上股東者,於證券投資信託事業運用證券投資信託基金買賣該發行公司所發行之證券時,不得參與買賣之決定證券投資信託事業及其負責人、部門主管、分支機構經理人、基金經理人或證券投資信託事業於其購入股票發行公司之股東代表人,除符合主管機關之規定外,均不得擔任證券投資信託基金所購入股票發行公司之董事、監察人或經理人證券投資信託事業之負責人、部門主管或分支機構經理人,除符合主管機關之規定外,不得投資於其他證券投資信託事業,或兼為其他證券投資信託事業、證券投資顧問事業或證券商之董事、監察人或經理人 錯誤
    3.( ) 有關證券投資信託及顧問事業申請經營有價證券全權委託投資業務之資格條件,敘述 證券投資顧問事業需達一定之實收資本額之限制 為正確
    4.( ) 我國主管機關對於證券投資信託事業募集或追加募集證券投資信託基金之審核,原則上係採核准制,例外才採申報生效制, 國內募集投資國內之股票型基金 基金可適用申報生效制
    5.( ) 所稱證券投資信託事業募集組合型基金,係指投資於證券投資信託事業或外國基金管理機構所發行或經理之受益憑證、基金股份或投資單位, 投資於每個子基金最高投資上限不得超過組合型基金淨資產價值之百分之三十 對其敘述正確
    6.( ) 就證券投資信託基金而言, 調降證券投資信託事業或基金保管機構之經理或保管費用 情事,不必經受益人會議決議為之
    7.( ) 證券投資信託事業之負責人、部門主管、分支機構經理人或基金經理人本人或其配偶,有擔任證券發行公司之 董事 身分者,於證券投資信託事業運用證券投資信託基金買賣該發行公司所發行之證券時,不得參與買賣之決定
    8.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務,越權交易買進或賣出之款券,受任人應於接獲越權交易通知書之日起即依為相反之賣出或買進沖銷處理並結算損益,敘述 如為買進證券總金額逾越委託投資資產金額或其可動用金額者,應就逾越之金額所買進之證券全數賣出沖銷;其應行賣出沖銷之證券及因之所生損益之計算,均採後進先出法,將越權交易當日買進成交時間最遲之證券優先賣出,依次為之,至完全沖銷;所生損失及相關交易稅費由受任人負擔,所生利益歸委任人,並自沖銷所得價款扣抵之,扣抵後之餘額於越權交易之交割及沖銷完成後歸還受任人;不足扣抵之差額由受任人負責補足 正確
    9.( ) 證券投資信託事業得委託 符合主管機關規定辦理保管業務之信託公司或兼營信託業務之銀行 機構,保管證券投資信託基金
    10.( ) 證券投資信託事業對銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業進行受益憑證之私募時,其應募人總數之上限為 無上限


    信託
    1.( ) 全權委託投資業務之客戶為信託業時,得由客戶自行保管委託投資資產 對於證券投資信託事業以委任方式經營全權委託投資業務之敘述正確
    2.( ) 中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會訂定有證券投資顧問事業從業人員行為準則,目的在於提昇證券投資顧問事業之聲譽,並落實公司內部道德規範,供投顧事業制定內部人員職業道德規範時參考援引,有關該行為準則之規範敘述 公司負責人及員工之行為如違反公司依本行為準則所制定之內部規範者,可能遭致公會之自律處分,主管機關亦得作為行政處分之參考 正確
    3.( ) 有關證券投資信託事業之從業人員之行為規範,敘述 不得轉讓出席股東會委託書 正確
    4.( ) 依「中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券投資信託事業經理守則」之規定,一個基金經理人管理一個以上基金時,除應依據主管機關規定辦理外,為維持投資決策之獨立性及其業務之機密性,除應落實職能區隔機制之「中國牆」制度外,公司應建立 中央集中下單制度 制度
    5.( ) 信託業依「證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則」規定,擔任基金銷售機構者,得與投資人簽訂 特定金錢信託契約 為之
    6.( ) 就證券投資信託基金而言, 調降證券投資信託事業或基金保管機構之經理或保管費用 情事,不必經受益人會議決議為之
    7.( ) 證券投資信託事業及證券投資顧問事業經營全權委託投資業務,證券投資信託事業或證券投資顧問事業及其董事、監察人、經理人、業務人員及受僱人辦理全權委託投資業務時,行為規範之敘述 不得於運用客戶委託投資資產買賣有價證券時,無正當理由,將已成交之買賣委託,自全權委託帳戶改為自己、他人或其他全權委託帳戶,或自其他帳戶改為全權委託帳戶 正確
    8.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託業務,與客戶簽訂全權委託投資契約,其規範內容之敘述 全權委託投資業務之客戶若為信託業,全權委託契約內得不記載全權委託保管機構之指定與變更 正確
    9.( ) 證券投資信託事業得委任其他金融機構擔任證券投資信託基金之銷售機構, 期貨經紀商 不包括在內
    10.( ) 證券投資信託事業運用基金投資於國外者,得委託提供國外投資顧問服務之公司或其集團企業提供集中交易服務間接向國外證券商委託交易,所稱集團企業不包括 持股逾百分之二十五之子公司 公司


    證券投資顧問
    1.( ) 金融機構兼營證券經紀商或期貨經紀商者 不得申請兼營證券投資顧問業務
    2.( ) 證券經紀商或期貨經紀商兼營證券投資顧問事業辦理證券投資顧問業務者,應設置獨立專責顧問部門 但兼營期貨顧問業務已設置專責部門者,不在此限 對於證券經紀商或期貨經紀商得申請兼營證券投資顧問事業辦理證券投資顧問業務之說明,其敘述正確
    3.( ) 在民國九十七年一月一日以後, 參加證券投資信託暨顧問事業同業公會委託機構舉辦之證券投資分析人員測驗合格 可擔任證券投資顧問事業在電視上解盤分析之從業人員
    4.( ) 有關證券投資顧問事業之業務招攬與營業促銷活動之規範,敘述 其中有關廣告、公開說明會及其他營業促銷活動之資料,應於事實發生後十日內向本公會申報並予以保存三年 不正確
    5.( ) 境外基金機構得在國內進行境外基金之私募,敘述 境外基金機構於國內向特定人私募境外基金,得委任銀行、信託業、證券經紀商、證券投資信託事業或證券投資顧問事業辦理,並應委任訴訟代理人及稅務代理人 正確
    6.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託業務,與客戶簽訂全權委託投資契約,其規範內容之敘述 全權委託投資業務之客戶若為信託業,全權委託契約內得不記載全權委託保管機構之指定與變更 正確
    7.( ) 證券投資信託與證券投資顧問事業為招攬與促銷有價證券全權委託投資之業務而製作之有關資料,於對外使用前,應先經內部適當審核,其中有關廣告、公開說明會及其他公開促銷活動之資料,敘述 應於事實發生後十日內向同業公會申報 正確
    8.( ) 證券投資顧問事業之負責人、部門主管、分支機構經理人、其他業務人員或受僱人應以善良管理人之注意義務及忠實義務,本誠實信用原則執行業務,行為 提供客戶合理之產經分析 符合規定
    9.( ) 證券投資顧問事業申請經營全權委託投資業務,核准之程序 呈報送中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會審查後,轉報主管機關核准 正確
    10.( ) 證券投資顧問事業負責人、部門主管、分支機構經理人及業務人員之登錄事項,應由何機構擬定,並申報 證券投資信託暨顧問商業同業公會;行政院金融監督管理委員會 核定後實施


    不得
    1.( ) 金融機構兼營證券經紀商或期貨經紀商者 不得申請兼營證券投資顧問業務
    2.( ) 證券投資顧問事業兼營證券投資信託業務從事證券投資分析之人員,不得與兼營證券投資信託業務辦理投資或交易決策之業務人員相互兼任 對於證券投資顧問事業人員之兼職,其敘述正確
    3.( ) 下列關於有價證券私募之敘述, 普通股之私募,應經有代表已發行股份總數表決權過半數股東之出席,出席股東表決權三分之二以上之同意普通股之私募,除銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人或機構外,應募人總數不得超過三十五人普通公司債之私募,其發行總額,除經主管機關徵詢目的事業中央主管機關同意者外,不得逾全部資產減去全部負債餘額之百分之四百 錯誤
    4.( ) 以下關於股東提案權之敘述, 一項提案不得超過三百字 正確
    5.( ) 有關證券投資信託事業之從業人員之行為規範,敘述 不得轉讓出席股東會委託書 正確
    6.( ) 依公司法規定,公司除依其他法律或公司章程規定得為保證者外,之敘述 不得為任何保證人 為正確
    7.( ) 依證券交易法之規定,關於獨立董事之敘述, 獨立董事不得持股及兼職 不正確
    8.( ) 股票已在證券交易所上市或於證券商營業處所買賣之公司,實施庫藏股依規定買回其股份,敘述事項 公司買回股份之數量比例,不得超過該公司已發行股份總數百分之十 正確
    9.( ) 審計委員會依證券交易法之規定,其組成之成員及人數, 應由全體獨立董事組成,其人數不得少於三人 為正確
    10.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業運用委託投資資產應分散投資;其投資標的之分散比率, 為每一全權委託投資帳戶投資任一公司股票、公司債或金融債券及認購權證之總金額,不得超過該全權委託投資帳戶淨資產價值之百分之二十;且投資任一公司所發行公司債或金融債券之總金額,不得超過該全權委託投資帳戶淨資產價值之百分之十為全體全權委託投資帳戶投資任一公司股票之股份總額,不得超過該公司已發行股份總數之百分之十為每一全權委託投資帳戶投資於任一受託機構募集及私募受益證券、不動產投資信託受益證券及不動產資產信託受益證券;任一特殊目的公司募集及私募資產基礎證券之總金額,分別不得超過該全權委託投資帳戶淨資產價值之百分之二十 錯誤


    基金
    1.( ) 除政府債券外,投資長期信用評等等級為行政院金融監督管理委員會核准或認可之信用評等機構評等達一定等級以下之有價證券,其投資總金額不得超過基金淨資產價值百分之十 對於證券投資信託事業運用貨幣市場基金之敘述正確
    2.( ) 一家同時保管A投信公司三支基金的保管銀行,其基金帳戶 分別獨立設帳保管
    3.( ) 因有價證券集中交易市場買賣所生之債權,就交割結算基金有優先受償之權,其優先受償之順序依序為 k證券交易所;l委託人;m證券經紀商、證券自營商
    4.( ) 依法律、命令或證券投資信託契約規定,應由受益人會議決議之事項發生時,敘述 由證券投資信託事業召開受益人會議,證券投資信託事業不能或不為召開時,由基金保管機構召開之 正確
    5.( ) 依證券投資信託基金管理辦法第二十二條之規定,基金投資於證券投資信託事業本身經理之基金時,不得收取 經理費 費用
    6.( ) 保本型之證券投資信託基金在基金存續期間,藉由基金投資工具,於到期時提供受益人一定比率本金保障之基金為 保護型基金 基金
    7.( ) 基金銷售機構從事廣告或基金業務之宣導推廣活動時,敘述 得在不與基金申購結合之前提下,提供贈品鼓勵投資人索取基金相關資料 正確
    8.( ) 經營證券投資信託業務或基金保管業務,對公眾或受益人有虛偽行為、詐欺行為或其他足致他人誤信之行為者,其刑事責任敘述 可處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金 為正確
    9.( ) 證券投資信託事業之負責人與業務人員,其本人、配偶、未成年子女及被本人利用名義交易者,買賣其所屬證券投資信託事業發行之基金,敘述 申購其所服務公司發行之開放式基金,應受最低持有期間內不得請求買回之限制,其最低持有期間,除主管機關或契約另有規定外,為三個月 不正確
    10.( ) 證券投資信託事業為專業投資機構,其行使證券投資信託基金持有股票之投票表決權,應遵守之規定,敘述 證券投資信託事業於出席基金所持有股票之發行公司股東會前,應將行使表決權之評估分析作業,作成說明;投票決議屬證券投資信託事業管理規則第二十三條第二項但書情形者,並應於各該次股東會後,將行使表決權之書面紀錄,陳報證券投資信託事業董事會 為正確


    董事
    1.( ) 董事任期為三年,且公司章程得為任期較短之規定 對股份有限公司之董事任期,其敘述正確
    2.( ) 下列有關股份有限公司之敘述, 董事無法出席董事會時,除居住國外者,僅得委託其他董事為代理人出席會議員工行使認股權憑證時必須自付約定價格董事之解任應經股東會特別決議解任之 錯誤
    3.( ) 上市公司董事於六個月內買進後再賣出該公司之上市股票,因而獲得利益者,以下敘述 檢察官可依證券交易法第171 條對該董事提起公訴,請求法院判處三年以上十年以下有期徒刑 不正確
    4.( ) 公開發行公司之董事或監察人,在任期中轉讓股份致全體董事或監察人持有股份總額低於規定成數額,全體董事或監察人(不含獨立董事、監察人)應於一定期限內補足之,該一定期限為 一個月內
    5.( ) 公開發行股票公司之董事、監察人、經理人或大股東在六個月內買賣自己所屬公司股票或具股權性質之有價證券,公司得行使差價利益之歸入請求權,敘述 證券交易稅得自短線交易歸入權之所得利益中扣除 為正確
    6.( ) 甲公司為上市公司,設有董事9 人,其中3 人為獨立董事,並組成審計委員會。若甲公司擬向其董事長購買土地一筆,該議案於審計委員會討論時,未獲通過,則敘述 該議案得由全體董事三分之二以上同意行之,但董事長於表決時應迴避 正確
    7.( ) 有關證券投資信託事業之董事、監察人或經理人之行為規範以下敘述 證券投資信託事業之董事、監察人或經理人不得擔任證券投資信託基金所購入股票發行公司之董事、監察人或經理人 正確
    8.( ) 依證券交易法發行有價證券公司之董事、監察人、經理人或受僱人所為之無償行為或有償行為,有害及公司之權利者,公司得於 自公司知有撤銷原因時起,一年間不行使,或自行為時起經過十年而消滅 之期限,聲請法院撤銷之
    9.( ) 最近三年內在金融機構有拒絕往來或喪失債信之紀錄者,充任證券商之董事、監察人或經理人時,解任之,並由主管機關函請 經濟部 撤銷其董事、監察人或經理人登記
    10.( ) 證券投資信託事業及證券投資顧問事業經營全權委託投資業務,證券投資信託事業或證券投資顧問事業及其董事、監察人、經理人、業務人員及受僱人辦理全權委託投資業務時,行為規範之敘述 不得於運用客戶委託投資資產買賣有價證券時,無正當理由,將已成交之買賣委託,自全權委託帳戶改為自己、他人或其他全權委託帳戶,或自其他帳戶改為全權委託帳戶 正確


    以上
    1.( ) 曾擔任國內、外基金經理人工作經驗二年以上 不屬於證券投資顧問事業之總經理所應具備之資格
    2.( ) 下列關於有價證券私募之敘述, 普通股之私募,應經有代表已發行股份總數表決權過半數股東之出席,出席股東表決權三分之二以上之同意普通股之私募,除銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人或機構外,應募人總數不得超過三十五人普通公司債之私募,其發行總額,除經主管機關徵詢目的事業中央主管機關同意者外,不得逾全部資產減去全部負債餘額之百分之四百 錯誤
    3.( ) 公開發行公司董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為時,經以下 代表已發行股份總數三分之二以上股東出席之股東會,出席股東表決權數過半數以上同意 方式同意者始為合法
    4.( ) 甲上櫃公司之淨值為負數,終因財務困難,由其董事會決議向台北地方法院聲請重整。經法院選任重整人及重整監督人後,並決定債權及股東權之申報日期及場所。重整監督人,於權利申報期間屆滿後,依其審查結果,分別製作優先重整債權人、有擔保重整債權人、無擔保重整債權人及股東等四組關係人。則關於重整人所擬定之重整計畫,應經關係人會議以 由優先重整債權人、有擔保重整債權人、無擔保重整債權人等三組關係人,分組行使其表決權,其決議以經各組表決權總額二分之一以上之同意行之 方式同意行之
    5.( ) 有關內線交易之敘述, 違反者,其犯罪所得金額達一億元以上,可處七年以上有期徒刑 正確
    6.( ) 股東具有 繼續一年以上,持有已發行股份總數百分之三以上股份 資格,得以書面記明提議事項及理由,請求董事會召集股東臨時會
    7.( ) 若張三具備良好品德及有效領導證券投資信託事業之能力,並經教育部承認之國內外專科以上學校畢業,具專業投資機構相關工作經驗三年以上,則張三尚應具備 曾擔任專業投資機構之副總經理或同等職務,且成績優良 資格,始得擔任證券投資信託事業之董事長
    8.( ) 經營證券投資信託業務或基金保管業務,對公眾或受益人有虛偽、詐欺或其他足以致他人誤信之行為者,其有期徒刑之刑度為 三年以上十年以下有期徒刑
    9.( ) 違反我國證券交易法第一百五十七條之一所定內線交易禁止規定,對於發行股票公司之董事、監察人及經理人;或持有該公司股份超過百分之十之股東;或基於職業或控制關係獲悉消息之人;或從前述所列之人獲悉消息者,於獲悉發行股票公司有重大影響其股票價格之消息時,在該消息未公開前,對該公司之上市或在證券商營業處所買賣之股票或其他具有股權性質之有價證券,為買入或賣出者,依證券交易法之規定應負之責任 刑事責任得處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金;其犯罪所得金額達新臺幣一億元以上者,處七年以上有期徒刑,得併科新臺幣二千五百萬元以上五億元以下罰金 正確
    10.( ) 對於證券投資信託及顧問事業業務之經營有關之金融機構, 證券投資信託基金之銷售機構 無須符合主管機關所認可之信用評等機構評等,達一定等級以上


    有價證券
    1.( ) 有價證券之證券承銷商 對於因公開說明書,應記載之主要內容有虛偽或隱匿情事,善意受有損害者,應與公司連帶負損害賠償責任
    2.( ) 下列關於有價證券私募之敘述, 普通股之私募,應經有代表已發行股份總數表決權過半數股東之出席,出席股東表決權三分之二以上之同意普通股之私募,除銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人或機構外,應募人總數不得超過三十五人普通公司債之私募,其發行總額,除經主管機關徵詢目的事業中央主管機關同意者外,不得逾全部資產減去全部負債餘額之百分之四百 錯誤
    3.( ) 公開發行公司依規定公告申報之財務報告,其主要內容如有虛偽或隱匿之情事, 會計師 ,對於發行人所發行有價證券之善意取得人、出賣人或持有人因而所受之損害,應負賠償責任
    4.( ) 以下 認購(售)權證 屬證券交易法第六條所稱之「有價證券」
    5.( ) 有關公開收購公開發行公司有價證券之規定 公開收購人預定公開收購數量,加計公開收購人與其關係人已取得目標公司有價證券總數,未超過目標公司已發行股份總數百分之五者,無須事先向主管機關申報公告即得辦理 正確
    6.( ) 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定,有價證券之發行,以帳簿劃撥方式交付有價證券者,於發行或註銷時,應依 應依證券集中保管事業相關規定辦理 規定辦理
    7.( ) 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定,轉換公司債自發行日後屆滿一定期間起至到期日前十日止,除依法暫停過戶期間外,其持有人所為行為, 其持有人得依發行人所定之轉換辦法隨時請求轉換 為正確
    8.( ) 依證券投資信託事業管理規則第十二條之規定,證券投資信託事業之資金,之限制規定 不得購買有價證券 不正確
    9.( ) 發行人申報募集與發行有價證券,有 未上市上櫃公司依法提撥發行新股之一定比率對外公開發行者 情形時,應分別委請主辦證券承銷商評估,律師審核相關法律事項,並提出評估報告及法律意見書
    10.( ) 證券交易法規定「證券經紀商接受對有價證券買賣代為決定種類、數量、價格或買入、賣出之全權委託」, 不得接受 為正確


    投資
    1.( ) 投資經理人及其代理人之指定,應於簽訂全權委託投資契約前,由客戶與受任人共同議定之 對於全權委託投資之契約簽訂與帳戶開立程序之敘述正確
    2.( ) 下列有關投資研究部門與承銷業務部門防火牆機制之建置, 承銷業務部門不得監督或管控事業之投資研究部門承銷業務部門不得對公開前之投資分析、研究報告進行審核事業從事證券投資分析業務人員不得參與招攬可能之承銷業務的客戶或相關商業活動 錯誤
    3.( ) 以下 以上皆是 屬證券交易法第六條所稱之「有價證券」
    4.( ) 甲證券投資顧問公司經分析結果,認為A 上市公司股票值得投資,擬運用所有全權委託客戶之委託資產購買,應注意投資之限額為 不超過A 上市公司已發行股份總數百分之十
    5.( ) 依據證券投資顧問事業從業人員行為準則,證券投資顧問事業之經手人員於在職期間應依公司規定定期彙總申報本人帳戶及利害關係人帳戶每一筆交易狀況。 本人、配偶及其未成年子女利用他人名義投資有價證券及其衍生性金融商品而直接或間接受有利益者 屬於所稱利害關係人之範圍
    6.( ) 保本型基金依現行規定其保本比率應達投資本金之百分之九十以上,保本型基金在基金存續期間,以藉由基金投資工具,於到期時提供受益人該一定比率本金,該基金為 保護型基金 型態基金
    7.( ) 對於相互投資公司之敘述 相互投資公司知有相互投資之事實者,其得行使之表決權,不得超過被投資公司已發行有表決權股份總數或資本總額之三分之一 但以盈餘或公積增資配股所得之股份,仍得行使表決權 正確
    8.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業運用委託投資資產應分散投資;其投資標的之分散比率, 為每一全權委託投資帳戶投資任一公司股票、公司債或金融債券及認購權證之總金額,不得超過該全權委託投資帳戶淨資產價值之百分之二十;且投資任一公司所發行公司債或金融債券之總金額,不得超過該全權委託投資帳戶淨資產價值之百分之十為全體全權委託投資帳戶投資任一公司股票之股份總額,不得超過該公司已發行股份總數之百分之十為每一全權委託投資帳戶投資於任一受託機構募集及私募受益證券、不動產投資信託受益證券及不動產資產信託受益證券;任一特殊目的公司募集及私募資產基礎證券之總金額,分別不得超過該全權委託投資帳戶淨資產價值之百分之二十 錯誤
    9.( ) 證券投資信託事業為專業投資機構,其行使證券投資信託基金持有股票之投票表決權,應遵守之規定,敘述 證券投資信託事業於出席基金所持有股票之發行公司股東會前,應將行使表決權之評估分析作業,作成說明;投票決議屬證券投資信託事業管理規則第二十三條第二項但書情形者,並應於各該次股東會後,將行使表決權之書面紀錄,陳報證券投資信託事業董事會 為正確
    10.( ) 證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務,全權委託投資經理人對全權委託投資之決定,敘述 依據其分析報告作成決定書,交付執行時應作成紀錄,並按月提出檢討報告,其分析報告與決定應有合理基礎及根據 正確


    全權委託
    1.( ) 全權委託投資業務之客戶為信託業時,得由客戶自行保管委託投資資產 對於證券投資信託事業以委任方式經營全權委託投資業務之敘述正確
    2.( ) 以下證券投顧事業從業人員之行為, 經核准經營全權委託投資業務後,代理委任人從事有價證券投資行為 符合證券投資顧問事業管理規則之規範
    3.( ) 有關投信投顧事業經營全權委託投資業務,在客戶資產保管方面的敘述 有擔任證券投資信託或顧問事業董事或監察人;或其董事、監察人擔任證券投資信託或顧問事業董事、監察人或經理人者,不得擔任全權委託保管機構 不正確
    4.( ) 金融機構經主管機關許可得兼營全權委託投資業務,但 證券承銷商 不包括在內
    5.( ) 為保護因業務產生糾紛之客戶權益,證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務應提存營業保證金,於向得辦理保管業務,並符合主管機關認可之信用評等機構評等達一定等級以上之金融機構提存該營業保證金,敘述 證券投資顧問事業實收資本額新臺幣一億元以上而未達新臺幣二億元者,提存新臺幣一千五百萬元 為正確
    6.( ) 證券投資信託事業及證券投資顧問事業經營全權委託投資業務,證券投資信託事業或證券投資顧問事業及其董事、監察人、經理人、業務人員及受僱人辦理全權委託投資業務時,行為規範之敘述 不得於運用客戶委託投資資產買賣有價證券時,無正當理由,將已成交之買賣委託,自全權委託帳戶改為自己、他人或其他全權委託帳戶,或自其他帳戶改為全權委託帳戶 正確
    7.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務,越權交易買進或賣出之款券,受任人應於接獲越權交易通知書之日起即依為相反之賣出或買進沖銷處理並結算損益,敘述 如為買進證券總金額逾越委託投資資產金額或其可動用金額者,應就逾越之金額所買進之證券全數賣出沖銷;其應行賣出沖銷之證券及因之所生損益之計算,均採後進先出法,將越權交易當日買進成交時間最遲之證券優先賣出,依次為之,至完全沖銷;所生損失及相關交易稅費由受任人負擔,所生利益歸委任人,並自沖銷所得價款扣抵之,扣抵後之餘額於越權交易之交割及沖銷完成後歸還受任人;不足扣抵之差額由受任人負責補足 正確
    8.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業與客戶簽訂全權委託投資契約前, 應有十日以上之期間,供客戶審閱全部條款內容 事項非必須辦理事項
    9.( ) 證券投資信託與證券投資顧問事業為招攬與促銷有價證券全權委託投資之業務而製作之有關資料,於對外使用前,應先經內部適當審核,其中有關廣告、公開說明會及其他公開促銷活動之資料,敘述 應於事實發生後十日內向同業公會申報 正確
    10.( ) 證券投資顧問公司經營全權委託投資業務,其從事單一上市公司股票之投資,擬運用所有全權委託客戶之委託資產購買,應注意投資之限額為 不超過該上市公司發行股份總數之百分之十


    證券交易法
    1.( ) 上市(櫃)公司除依證券交易法第二十八條之二買回股份之方式於集中交易市場或店頭市場買回外,尚可依公開收購辦法於集中交易市場或店頭市場外收購 為是
    2.( ) 已依我國證券交易法規定選任獨立董事之公司,其訂定或修正內部控制制度事項於提董事會討論時,如獨立董事有反對意見或保留意見,應 應於董事會議事錄載明
    3.( ) 公開發行公司之董事,在集中交易市場買賣公司所發行股票時,依證券交易法受有股票轉讓之限制,敘述 該董事配偶名下之股份轉讓,亦同受規範 正確
    4.( ) 以下 以上皆是 屬證券交易法第六條所稱之「有價證券」
    5.( ) 依我國證券交易法之規定,有價證券之募集及發行,非向主管機關申報生效後,不得為之, 政府債券 有價證券不受此限制
    6.( ) 依證券交易法之規定,經營證券金融事業、證券集中保管事業或其他證券服務事業,應經 行政院金融監督管理委員會 核准
    7.( ) 依證券交易法第157條之1第1項之規定,應適用內線交易禁止規定之對象, 持有該公司之股份達百分之五之股東 不正確
    8.( ) 依證券交易法規定,公開發行公司定期編送主管機關之財務報告,應由 董事長、經理人及會計主管 簽名或蓋章,出具財務報告內容無虛偽或隱匿之聲明
    9.( ) 信託業辦理信託業法第十八條第一項後段全權決定運用標的,且將信託財產運用於證券交易法第六條之有價證券,並符合一定條件者,應依證券投資顧問事業設置標準向本會申請兼營全權委託投資業務,除信託法及信託業法另有規定外,其運用之規範應依證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法第四章規定辦理。所稱「符合一定條件」,係指 信託業單獨管理運用或集合管理運用之信託財產涉及運用於證券交易法第六條之有價證券達新臺幣1000萬元以上者
    10.( ) 對公開說明書之記載事項,有虛偽、隱匿之情事者,除對於受有損害者,在民事上應連帶負損害賠償責任外,依證券交易法之規定應負 得處一年以上七年以下有期徒刑,得併科新臺幣二千萬元以下罰金 責任


    證券
    1.( ) 可轉讓定存單 不屬於證券交易法第六條所規定之有價證券
    2.( ) 下列有關公開發行公司有價證券無實體交易之敘述,依現行實務與法令規範 公開發行公司發行之股份得免印製股票,但應洽證券集中保管事業機構登錄證券集中保管事業為處理保管業務,得就保管之股票、公司債,以該證券集中保管事業之名義登載於股票發行公司股東名簿或公司債存根簿證券集中保管事業以混合保管方式保管之有價證券,由所有人按其送存之種類數量分別共有;領回時,並得以同種類、同數量之有價證券返還之 有誤
    3.( ) 上市公司之董事、監察人、經理人及持股超過百分之十股東在六個月內買賣自己所屬公司股票或具股權性質之有價證券,公司應行使差價利益之歸入請求權,敘述 取得及賣出之有價證券,其種類不同者,除普通股以交易價格及股數核計外,其餘有價證券,以各該證券取得或賣出當日普通股收盤價格為買價或賣價,並以得行使或轉換普通股之股數為計算標準 為正確
    4.( ) 公開發行股票公司就有價證券之募集可分為公開召募及私募,而有價證券之私募涉及價格訂定之依據及合理性與特定人選擇之方式,故依證券交易法第四十三條之六之規定,公開發行股票之公司對特定人進行有價證券之私募,應經 股東會決議 程序
    5.( ) 甲證券投資信託事業運用證券投資信託基金,從事證券相關商品交易,以下敘述 得以交易人身分交易經金管會核准非在期貨交易所進行衍生自利率之期貨或選擇權 正確
    6.( ) 有關證券投資信託基金之運用,以下 從事證券信用交易 為證券投資信託及顧問法所不允許之行為
    7.( ) 依證券交易法之規定,經營證券金融事業、證券集中保管事業或其他證券服務事業,應經 行政院金融監督管理委員會 之核准
    8.( ) 依證券交易法之規定,發行人依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事,下列 曾在財務報告或財務業務文件上蓋章之發行人之職員 ,如能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,免負賠償責任
    9.( ) 若甲證券投資信託事業所募集之某檔基金,除法令另有規定外,不得投資股票、轉換公司債、附認股權公司債及其他具有股權性質之有價證券、結構式利率商品等標的者,則其性質上屬於 債券型基金 型態之基金
    10.( ) 對於已依證券交易法規定公開發行之有價證券,其買賣之給付及交割 在證券交易所上市或證券商營業處所買賣之有價證券之給付及交割原則上應以現款、現貨為之證券集中保管事業保管之有價證券,其買賣之交割,得以帳簿劃撥方式為之證券集中保管事業以混合保管方式保管之有價證券,採擬制人名義,由所有人按其送存之種類數量分別共有: 錯誤


    股東
    1.( ) 以上皆是 情形公司可自將股份收回、收買或收為質物
    2.( ) 非公開發行公司之股東臨時會,應於十日前通知各記名股東 對於股東會通知及公告期間,其敘述正確
    3.( ) 下列有關證券投資信託事業之負責人、部門主管、分支機構經理人或基金經理人本人或其配偶規範之敘述 證券投資信託事業之負責人、部門主管、分支機構經理人或基金經理人本人或其配偶,有擔任證券發行公司之董事、監察人、經理人或持有已發行股份總數百分之五以上股東者,於證券投資信託事業運用證券投資信託基金買賣該發行公司所發行之證券時,不得參與買賣之決定證券投資信託事業及其負責人、部門主管、分支機構經理人、基金經理人或證券投資信託事業於其購入股票發行公司之股東代表人,除符合主管機關之規定外,均不得擔任證券投資信託基金所購入股票發行公司之董事、監察人或經理人證券投資信託事業之負責人、部門主管或分支機構經理人,除符合主管機關之規定外,不得投資於其他證券投資信託事業,或兼為其他證券投資信託事業、證券投資顧問事業或證券商之董事、監察人或經理人 錯誤
    4.( ) 已依證券交易法發行股票之公司,對於持有記名股票未滿一千股股東,其股東常會之召集得以 於開會三十日前以公告方式為之 方式為之
    5.( ) 公開發行公司董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為時,經以下 代表已發行股份總數三分之二以上股東出席之股東會,出席股東表決權數過半數以上同意 方式同意者始為合法
    6.( ) 以下關於股東提案權之敘述, 一項提案不得超過三百字 正確
    7.( ) 甲上櫃公司之淨值為負數,終因財務困難,由其董事會決議向台北地方法院聲請重整。經法院選任重整人及重整監督人後,並決定債權及股東權之申報日期及場所。重整監督人,於權利申報期間屆滿後,依其審查結果,分別製作優先重整債權人、有擔保重整債權人、無擔保重整債權人及股東等四組關係人。則關於重整人所擬定之重整計畫,應經關係人會議以 由優先重整債權人、有擔保重整債權人、無擔保重整債權人等三組關係人,分組行使其表決權,其決議以經各組表決權總額二分之一以上之同意行之 方式同意行之
    8.( ) 有關公司法九十四年六月公佈實施之股東提案權規定之敘述, 股東所提之每一議案以三百字為限 正確
    9.( ) 股東具有 繼續一年以上,持有已發行股份總數百分之三以上股份 資格,得以書面記明提議事項及理由,請求董事會召集股東臨時會
    10.( ) 違反我國證券交易法第一百五十七條之一所定內線交易禁止規定,對於發行股票公司之董事、監察人及經理人;或持有該公司股份超過百分之十之股東;或基於職業或控制關係獲悉消息之人;或從前述所列之人獲悉消息者,於獲悉發行股票公司有重大影響其股票價格之消息時,在該消息未公開前,對該公司之上市或在證券商營業處所買賣之股票或其他具有股權性質之有價證券,為買入或賣出者,依證券交易法之規定應負之責任 刑事責任得處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金;其犯罪所得金額達新臺幣一億元以上者,處七年以上有期徒刑,得併科新臺幣二千五百萬元以上五億元以下罰金 正確


    之規定
    1.( ) 財團法人 係依證券投資人及期貨交易人保護法之規定所設立之保護機構
    2.( ) 以證券集中保管事業保管之有價證券為設質標的者,其設質之交付,得以 帳簿劃撥 方式為之,並不適用民法第九百零八條之規定
    3.( ) 依「中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會會員自律公約」之規定,公會會員應共同信守各項基本之業務經營原則,其中所謂「忠實誠信原則」,係指 確實掌握客戶之資力、投資經驗與投資目的,據以提供適當之服務,並謀求客戶之最大利益,禁止有誤導、虛偽、詐欺、利益衝突、足致他人誤信或內線交易之行為 而言
    4.( ) 依公司法有關「公司所加於經理人職權之限制」之規定,之敘述 公司不得以其所加於經理人職權之限制,對抗善意第三人 為正確
    5.( ) 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定,附認股權公司債發行時,除上市或上櫃公司應全數委託證券承銷商包銷者外,之規定中, 不得對外公開承銷 為正確
    6.( ) 依證交法之規定, 公開發行公司設置董事人數不得少於五人 正確
    7.( ) 依證券交易法之規定,經營證券金融事業、證券集中保管事業或其他證券服務事業,應經 行政院金融監督管理委員會 核准
    8.( ) 依證券交易法第十九條之規定,凡依本法所訂立之契約,應以 應以書面為之 方式為之
    9.( ) 依證券投資信託事業管理規則第十二條之規定,證券投資信託事業之資金,之限制規定 不得購買有價證券 不正確
    10.( ) 基金保管機構因故意或過失違反證券投資信託及顧問法、證券投資信託及顧問法授權訂定之命令及證券投資信託契約之規定,致生損害於基金之資產者,應負損害賠償責任。 證券投資信託事業 並應為基金受益人之權益向基金保管機構追償


    規定
    1.( ) 可轉讓定存單 不屬於證券交易法第六條所規定之有價證券
    2.( ) 公司設立後, 工作時數 不屬於公司法上規定股東得現物出資之標的
    3.( ) 公開發行股票公司之職員,曾在財務報告或財務業務文件上簽名或蓋章者,依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,就其主要內容有虛偽或隱匿之情事者,對於該有價證券之善意取得人或出賣人因而所受之損害,應負 因其過失所致損害之發生者,應依其責任比例,負賠償責任 賠償責任
    4.( ) 依「中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券投資信託事業經理守則」之規定,一個基金經理人管理一個以上基金時,除應依據主管機關規定辦理外,為維持投資決策之獨立性及其業務之機密性,除應落實職能區隔機制之「中國牆」制度外,公司應建立 中央集中下單制度 制度
    5.( ) 依法律、命令或證券投資信託契約規定,應由受益人會議決議之事項發生時,敘述 由證券投資信託事業召開受益人會議,證券投資信託事業不能或不為召開時,由基金保管機構召開之 正確
    6.( ) 依證券交易法之規定,發行人依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事, 曾在財務報告或財務業務文件上蓋章之發行人之職員 ,如能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,免負賠償責任
    7.( ) 依證券交易法規定,為促進我國與其他國家證券市場主管機關之國際合作,政府或其授權之機構依 互惠原則 原則,得與外國政府、機構或國際組織,就資訊交換、技術合作、協助調查等事項,簽訂合作條約或協定
    8.( ) 保本型基金依現行規定其保本比率應達投資本金之百分之九十以上,保本型基金在基金存續期間,以藉由基金投資工具,於到期時提供受益人該一定比率本金,該基金為 保護型基金 型態基金
    9.( ) 根據證券交易法之規定,違反第一五七條之一內線交易規定之刑事責任,以下敘述 犯罪所得達一億元以上者,處七年以上有期徒刑,得併科新台幣二千五百萬元以上五億元以下罰金 正確
    10.( ) 發行人、發行人之董事長、總經理,依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事者,對於該有價證券之善意取得人或出賣人因而所受之損害,應負 雖能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,還是要負賠償責任 賠償責任


    主管機關
    1.( ) 董事因股份轉讓或其他理由,致董事會不為召集或不能召集股東會時,得由持有已發行股份總數百分之三以上股份之股東,報經主管機關許可,自行召集 對於股份有限公司股東會之敘述正確
    2.( ) 下列關於證券投資信託基金受益人自行召開受益人會議之敘述, 自行召開受益人會議之受益人所繼續持有之受益憑證所表彰受益權單位數需占提出當時該基金已發行在外受益權單位總數百分之三以上需以書面敘明提議事項及理由需申請主管機關核准 錯誤
    3.( ) 甲上市公司實收資本額新台幣10億元,未發行特別股。有一自然人股東A持有甲公司股票300萬股,擬再公開收購150萬股。以下 A之公開收購行為無須向主管機關申報 正確
    4.( ) 有價證券買賣融資融券之額度、期限及融資比率、融券保證金成數,由主管機關商經 中央銀行 同意後定之
    5.( ) 依「中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券投資信託事業經理守則」之規定,一個基金經理人管理一個以上基金時,除應依據主管機關規定辦理外,為維持投資決策之獨立性及其業務之機密性,除應落實職能區隔機制之「中國牆」制度外,公司應建立 中央集中下單制度 制度
    6.( ) 依證券交易法之規定,發行人及證券商、證券交易所依法令規定,應定期編送主管機關之財務報告,應簽名或蓋章,並出具財務報告內容無虛偽或隱匿之聲明, 監察人 並非應於財務報告上簽名或蓋章之人
    7.( ) 依證券交易法規定,爭議當事人之仲裁人不能依協議推定另一仲裁人時, 由主管機關依申請指定之
    8.( ) 為加強公司治理與強化董事獨立性與功能,政府已積極推動獨立董事之設置,依我國證券交易法第十四條之二第一項規定,已公開發行股票之公司得依章程規定設置獨立董事。但主管機關應視公司規模、股東結構、業務性質及其他必要情況要求其設置獨立董事,獨立董事之人數不得少於 二人,且不得少於董事席次五分之一 規定
    9.( ) 對於證券投資信託及顧問事業業務之經營有關之金融機構, 證券投資信託基金之銷售機構 無須符合主管機關所認可之信用評等機構評等,達一定等級以上
    10.( ) 證券投資信託事業申請(報)募集或追加募集證券投資信託基金,符合 前申請(報)之已核准或生效案件,於最近一年內,被主管機關發現有錯誤等情節重大之情事者 狀況,主管機關得退回或不核准其案件


    監察人
    1.( ) 戊原為A公司監察人,離職五個月後,獲悉A公司重大消息後,買入A公司之私募股票 情形不成立內線交易
    2.( ) 下列有關證券交易法上對董事、監察人之限制規定, 全體董事及監察人所持有記名股票之股份總額,不得少於公司已發行股份總額一定之成數董事及監察人不得從事內線交易董事及監察人不得從事短線交易 錯誤
    3.( ) 已依證券交易法發行有價證券之公司召集股東會時,關於 對監察人提起訴訟之決議事項 決議事項,得以臨時動議提出
    4.( ) 公開發行股票之公司於登記後,應即將其董事、監察人、經理人及持有股份超過股份總額百分之十之股東,所持有之本公司股票種類及股數,向主管機關申報並公告之,其後股數變動應 應於每月五日以前將上月份持有股數變動之情形,向公司申報,公司應於每月十五日以前,彙總向主管機關申報
    5.( ) 甲公開發行公司之股東會決議,於章程中明定增設三位獨立董事,並廢除監察人而設立審計委員會。試問之敘述 如獨立董事中之一人離職,應於最近一次股東會補選之 正確
    6.( ) 依證券交易法之規定,敘述 證券商之董事、監察人及經理人,原則上不得兼任其他證券商之任何職務 正確
    7.( ) 客戶指定之全權委託保管機構,與證券投資信託事業或證券投資顧問事業間具有 由證券投資信託事業或證券投資顧問事業或其代表人擔任董事或監察人 關係時,證券投資信託事業或證券投資顧問事業對客戶應負告知義務
    8.( ) 對於依證券交易法第一百五十七條之規定,上市公司之董事、監察人、經理人及大股東在六個月內買賣自己所屬公司股票或具股權性質之有價證券,公司得行使差價利益之歸入請求權,敘述 證券交易稅得自短線交易歸入權之所得利益中扣除 為正確
    9.( ) 證券投資信託事業行使證券投資信託基金持有上市公司股票,其持有之股票股東權行使投票表決權規範, 原則上應支持持有股數符合證券交易法第二十六條規定成數標準之公司董事會提出之議案或董事、監察人候選人 正確
    10.( ) 關於公開發行股票公司之董事、監察人、經理人及持有股份超過股份總額百分之十的股東,所持有公司股數變動與申報規定, 應於每月五日以前將上月份持有股數變動之情形,向公司申報,而公司應於每月十五日以前,彙總向主管機關申報 正確


    股份
    1.( ) 上市(櫃)公司除依證券交易法第二十八條之二買回股份之方式於集中交易市場或店頭市場買回外,尚可依公開收購辦法於集中交易市場或店頭市場外收購 為是
    2.( ) 股東於股東會中以書面反對公司合併之決議,而請求公司買回股份者 情形公司可自將股份收回、收買或收為質物
    3.( ) 下列對員工權利之敘述, 章程應定明員工分配紅利之成數員工分紅得以股份方式發放之公司對員工依新股認購權所承購之股份得限制員工於兩年內不得轉讓 錯誤
    4.( ) 公開發行股票之公司於登記後,應即將其董事、監察人、經理人及持有股份超過股份總額百分之十之股東,所持有之本公司股票種類及股數,向主管機關申報並公告之,其後股數變動應 應於每月五日以前將上月份持有股數變動之情形,向公司申報,公司應於每月十五日以前,彙總向主管機關申報
    5.( ) 甲公司為中小企業,並未公開發行股票,章定資本額為新台幣八千萬元,已發行股份總數400 萬股,每股新台幣10 元。若為資金調度需要,經董事會決議擬增資發行200 萬股,則對於其發行新股之敘述 原有股東享有新股認購權利,且得與原有股份分離而獨立轉讓 正確
    6.( ) 依公司法之規定,關於股份收買請求權要件之敘述, 公司為簡易合併時,從屬公司之股東應於決議後,在公司指定之期限範圍內,提出異議 正確
    7.( ) 依證券交易法第157條之1第1項之規定,應適用內線交易禁止規定之對象, 持有該公司之股份達百分之五之股東 不正確
    8.( ) 股份有限公司基於轉讓予員工之目的,得於一定條件下,購買自己之股份。關於此等條件,敘述 收買股份之總金額,不得逾保留盈餘加已實現之資本公積之金額 正確
    9.( ) 違反我國證券交易法第一百五十七條之一所定內線交易禁止規定,對於發行股票公司之董事、監察人及經理人;或持有該公司股份超過百分之十之股東;或基於職業或控制關係獲悉消息之人;或從前述所列之人獲悉消息者,於獲悉發行股票公司有重大影響其股票價格之消息時,在該消息未公開前,對該公司之上市或在證券商營業處所買賣之股票或其他具有股權性質之有價證券,為買入或賣出者,依證券交易法之規定應負之責任 刑事責任得處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金;其犯罪所得金額達新臺幣一億元以上者,處七年以上有期徒刑,得併科新臺幣二千五百萬元以上五億元以下罰金 正確
    10.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業運用委託投資資產應分散投資;其投資標的之分散比率, 為每一全權委託投資帳戶投資任一公司股票、公司債或金融債券及認購權證之總金額,不得超過該全權委託投資帳戶淨資產價值之百分之二十;且投資任一公司所發行公司債或金融債券之總金額,不得超過該全權委託投資帳戶淨資產價值之百分之十為全體全權委託投資帳戶投資任一公司股票之股份總額,不得超過該公司已發行股份總數之百分之十為每一全權委託投資帳戶投資於任一受託機構募集及私募受益證券、不動產投資信託受益證券及不動產資產信託受益證券;任一特殊目的公司募集及私募資產基礎證券之總金額,分別不得超過該全權委託投資帳戶淨資產價值之百分之二十 錯誤


    以下
    1.( ) 除政府債券外,投資長期信用評等等級為行政院金融監督管理委員會核准或認可之信用評等機構評等達一定等級以下之有價證券,其投資總金額不得超過基金淨資產價值百分之十 對於證券投資信託事業運用貨幣市場基金之敘述正確
    2.( ) 公司欲分派現金股利時,必須經過以下 代表已發行股份總數過半數股東出席之股東會,出席股東表決權數過半數以上同意 程序
    3.( ) 公開發行公司辦理股票私募時,以下敘述 根據證券交易法第四十三條之六第一項規定,所有應募人總人數,不得超過三十五人 為不正確
    4.( ) 以下 外國人在臺募集資金赴外投資訂立之投資契約 屬證券交易法第六條所稱之「有價證券」
    5.( ) 以下有關全權委託投資業務之規範與說明, 全權委託投資業務係專屬證券投資信託事業或證券投資顧問事業之業務,證券經紀商、期貨經紀商不得兼營證券投資顧問事業辦理全權委託投資業務 為不正確
    6.( ) 以下關於股東提案權之敘述, 董事會無理由拒絕股東提案者,公司負責人將被處以罰鍰 正確
    7.( ) 甲證券投資信託事業運用證券投資信託基金,從事證券相關商品交易,以下敘述 得以交易人身分交易經金管會核准非在期貨交易所進行衍生自利率之期貨或選擇權 正確
    8.( ) 有關證券投資顧問事業之規範,以下說明 證券投資顧問事業之組織,以股份有限公司為限,其實收資本額不得少於新台幣三千萬元 不正確
    9.( ) 根據公司法規定,公司於上個會計年度有盈餘時,於分配盈餘前以下 填補虧損並完納稅捐 為必要之行為
    10.( ) 經營證券投資信託業務或基金保管業務,對公眾或受益人有虛偽、詐欺或其他足以致他人誤信之行為者,其有期徒刑之刑度為 三年以上十年以下有期徒刑


    發行
    1.( ) 附認股權特別股發行時,除上市或上櫃公司應全數委託證券承銷商包銷者外,不得對外公開承銷 對於發行人發行附認股權特別股之敘述正確
    2.( ) 已依證券交易法發行有價證券之公司召集股東會時,關於 對董事提起訴訟之決議事項 決議事項,得以臨時動議提出
    3.( ) 公開發行公司若發行以外幣計價之轉換公司債,應向 財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心 申請登錄為櫃檯買賣
    4.( ) 甲公司為興櫃公司,擬募集發行轉換公司債,則敘述 不得對外公開承銷 正確
    5.( ) 依我國現行證券交易法規定,對於有價證券之公開募集及發行,除政府債券或經主管機關核定之其他有價證券外,應經 向主管機關申報生效制 程序始得為之
    6.( ) 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定,除金融控股、銀行、票券金融及信用卡等事業以外,最近一年內發行人或所發行之公司債經金管會核准或認可之信用評等機構評等者,申報生效期間縮短為 七個營業日 個營業日
    7.( ) 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定,轉換公司債自發行日後屆滿一定期間起至到期日前十日止,除依法暫停過戶期間外,其持有人所為行為, 其持有人得依發行人所定之轉換辦法隨時請求轉換 為正確
    8.( ) 依證券交易法第二十九條之規定,公司債之發行如由金融機構擔任保證人者,發生 得視為有擔保之發行 法律效力
    9.( ) 股份有限公司之股份,得分次發行。試問敘述 不論是否為第一次發行,其比例均不受限制 正確
    10.( ) 發行人申報募集與發行有價證券,有 上市上櫃公司現金發行新股 情形時,應分別委請主辦證券承銷商評估,律師審核相關法律事項,並提出評估報告及法律意見書


    股東會
    1.( ) 以上皆是 情形公司可自將股份收回、收買或收為質物
    2.( ) 股東於股東會中以書面反對公司合併之決議,而請求公司買回股份者 情形公司可自將股份收回、收買或收為質物
    3.( ) 解除轉投資比例限制之議案 得在股東會中以臨時動議提出
    4.( ) 下列有關股份有限公司之敘述, 董事無法出席董事會時,除居住國外者,僅得委託其他董事為代理人出席會議員工行使認股權憑證時必須自付約定價格董事之解任應經股東會特別決議解任之 錯誤
    5.( ) 公司欲分派股票股利時,必須經過以下 持股超過已發行股份總數三分之二以上之股東會,出席股東表決權數二分之一以上同意 程序
    6.( ) 公開發行股票公司就有價證券之募集可分為公開召募及私募,而有價證券之私募涉及價格訂定之依據及合理性與特定人選擇之方式,故依證券交易法第四十三條之六之規定,公開發行股票之公司對特定人進行有價證券之私募,應經 股東會決議 程序
    7.( ) 有關證券投資信託事業之從業人員之行為規範,敘述 不得轉讓出席股東會委託書 正確
    8.( ) 依公司法之規定,股份有限公司之股東會開會時, 對董事提起訴訟之議案 議案得由出席股東以臨時動議提出
    9.( ) 股份有限公司董事會能召集而不召集股東會時, 應先以書面向董事會請求召集未果 對於少數股東自行召集股東會之要件,其敘述正確
    10.( ) 對於股東會通知及公告期間,其敘述 非公開發行公司之股東臨時會,應於十日前通知各記名股東 正確


    對於
    1.( ) 全權委託投資業務之客戶為信託業時,得由客戶自行保管委託投資資產 對於證券投資信託事業以委任方式經營全權委託投資業務之敘述正確
    2.( ) 除政府債券外,投資長期信用評等等級為行政院金融監督管理委員會核准或認可之信用評等機構評等達一定等級以下之有價證券,其投資總金額不得超過基金淨資產價值百分之十 對於證券投資信託事業運用貨幣市場基金之敘述正確
    3.( ) 應於每會計年度終了後三個月內,公告並向主管機關申報經會計師查核簽證、董事會通過及監察人承認之年度財務報告 對於證券投資信託事業應編製之財務報告,其敘述正確
    4.( ) 證券經紀商或期貨經紀商兼營證券投資顧問事業辦理證券投資顧問業務者,應設置獨立專責顧問部門 但兼營期貨顧問業務已設置專責部門者,不在此限 對於證券經紀商或期貨經紀商得申請兼營證券投資顧問事業辦理證券投資顧問業務之說明,其敘述正確
    5.( ) 公開發行公司之董事會對於會計師查核簽證之內容不滿,因而變更簽證會計師。試問之敘述 簽證會計師之變更,須於事實發生之日起二日內公告 正確
    6.( ) 甲上市公司擬召開股東常會。以下關於該次股東常會之敘述 該次股東常會應於會計年度終了後六個月內召開,縱有正當理由,亦不得經主管機關許可而延後召開對於持有記名股票未滿一千股之股東,得不寄發開會通知書,而於開會三十日前,以公告方式為之若該次股東常會擬討論派發股票股利案,應於召集事由中列明,不得以臨時動議提出 有誤
    7.( ) 股份有限公司董事會能召集而不召集股東會時, 應先以書面向董事會請求召集未果 對於少數股東自行召集股東會之要件,其敘述正確
    8.( ) 對於已依證券交易法規定公開發行之有價證券,其買賣之給付及交割 在證券交易所上市或證券商營業處所買賣之有價證券之給付及交割原則上應以現款、現貨為之證券集中保管事業保管之有價證券,其買賣之交割,得以帳簿劃撥方式為之證券集中保管事業以混合保管方式保管之有價證券,採擬制人名義,由所有人按其送存之種類數量分別共有: 錯誤
    9.( ) 對於股東會通知及公告期間,其敘述 非公開發行公司之股東臨時會,應於十日前通知各記名股東 正確
    10.( ) 對於證券投資顧問事業提供投資顧問服務之境外基金,應符合之條件 境外基金得從事衍生性商品交易,但不得超過一定之比率境外基金不得投資於黃金或商品現貨境外基金不得投資於不動產 有誤


    買賣
    1.( ) 下列有關證券投資信託事業之負責人、部門主管、分支機構經理人或基金經理人本人或其配偶規範之敘述 證券投資信託事業之負責人、部門主管、分支機構經理人或基金經理人本人或其配偶,有擔任證券發行公司之董事、監察人、經理人或持有已發行股份總數百分之五以上股東者,於證券投資信託事業運用證券投資信託基金買賣該發行公司所發行之證券時,不得參與買賣之決定證券投資信託事業及其負責人、部門主管、分支機構經理人、基金經理人或證券投資信託事業於其購入股票發行公司之股東代表人,除符合主管機關之規定外,均不得擔任證券投資信託基金所購入股票發行公司之董事、監察人或經理人證券投資信託事業之負責人、部門主管或分支機構經理人,除符合主管機關之規定外,不得投資於其他證券投資信託事業,或兼為其他證券投資信託事業、證券投資顧問事業或證券商之董事、監察人或經理人 錯誤
    2.( ) 上市公司之董事、監察人、經理人及持股超過百分之十股東在六個月內買賣自己所屬公司股票或具股權性質之有價證券,公司應行使差價利益之歸入請求權,敘述 取得及賣出之有價證券,其種類不同者,除普通股以交易價格及股數核計外,其餘有價證券,以各該證券取得或賣出當日普通股收盤價格為買價或賣價,並以得行使或轉換普通股之股數為計算標準 為正確
    3.( ) 因有價證券集中交易市場買賣所生之債權,就交割結算基金有優先受償之權,其優先受償之順序依序為 k證券交易所;l委託人;m證券經紀商、證券自營商
    4.( ) 有價證券買賣融資融券之額度、期限及融資比率、融券保證金成數,由主管機關商經 中央銀行 同意後定之
    5.( ) 依證券交易法之規定,證券交易所之會員或證券經紀商、證券自營商在證券交易所市場買賣證券,若買賣一方不履行交付義務時,證券交易所應指定其他會員或證券經紀商或證券自營商代為交付。其因此所生價金差額及一切費用,證券交易所應先動用交割結算基金代償之;如有不足,應由何者代為支付後,再向不履行交割之一方追償之 證券交易所
    6.( ) 股票已在證券交易所上市或於證券商營業處所買賣之公司,實施庫藏股依規定買回其股份,敘述事項 公司買回股份之數量比例,不得超過該公司已發行股份總數百分之十 正確
    7.( ) 對於已依證券交易法規定公開發行之有價證券,其買賣之給付及交割 在證券交易所上市或證券商營業處所買賣之有價證券之給付及交割原則上應以現款、現貨為之證券集中保管事業保管之有價證券,其買賣之交割,得以帳簿劃撥方式為之證券集中保管事業以混合保管方式保管之有價證券,採擬制人名義,由所有人按其送存之種類數量分別共有: 錯誤
    8.( ) 證券交易法部分條文修正草案於民國九十九年五月四日經立法院三讀修正通過後,根據第三十六條第六項規定,以下敘述 股票已在證券交易所上市或於證券商營業處所買賣之公司股東常會,應於每會計年度終了後六個月內召開 正確
    9.( ) 證券投資信託事業之負責人與業務人員,其本人、配偶、未成年子女及被本人利用名義交易者,買賣其所屬證券投資信託事業發行之基金,敘述 申購其所服務公司發行之開放式基金,應受最低持有期間內不得請求買回之限制,其最低持有期間,除主管機關或契約另有規定外,為三個月 不正確
    10.( ) 證券投資信託事業應依證券投資信託及顧問法與其授權訂定之命令及契約之規定,以善良管理人之注意義務及忠實義務,本誠實信用原則執行業務。 運用證券投資信託基金買賣有價證券及其相關商品時,將證券商、期貨商或其他交易對手退還手續費或給付其他利益歸入基金資產 行為可以為之


    股票
    1.( ) A 股份有限公司實收資本額為新台幣三億元,經董事會決議後,已辦理公開發行程序。試問 該公司之股票未必已在有價證券集中市場流通 正確
    2.( ) 上市公司董事於六個月內買進後再賣出該公司之上市股票,因而獲得利益者,以下敘述 檢察官可依證券交易法第171 條對該董事提起公訴,請求法院判處三年以上十年以下有期徒刑 不正確
    3.( ) 公開發行股票之公司之總經理,對於依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事者,就發行公司所發行有價證券之善意取得人、出賣人或持有人因而所受之損害應負 即使能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,還是要負賠償責任 賠償責任
    4.( ) 公開發行股票公司之職員,曾在財務報告或財務業務文件上簽名或蓋章者,依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,就其主要內容有虛偽或隱匿之情事者,對於該有價證券之善意取得人或出賣人因而所受之損害,應負 因其過失所致損害之發生者,應依其責任比例,負賠償責任 賠償責任
    5.( ) 甲公司為中小企業,並未公開發行股票,章定資本額為新台幣八千萬元,已發行股份總數400 萬股,每股新台幣10 元。若為資金調度需要,經董事會決議擬增資發行200 萬股,則對於其發行新股之敘述 原有股東享有新股認購權利,且得與原有股份分離而獨立轉讓 正確
    6.( ) 依證券交易法之規定,對於私募之敘述,下列 私募價格訂定之依據應在股東會召集事由中說明股票之私募得於股東會決議之日起一年內分次辦理從事私募之公司應於股款繳納完成日起十五日內,檢附相關書件報請主管機關備查 錯誤
    7.( ) 股票已在證券交易所上市或於證券商營業處所買賣之公司,實施庫藏股依規定買回其股份,敘述事項 公司買回股份之數量比例,不得超過該公司已發行股份總數百分之十 正確
    8.( ) 證券交易法部分條文修正草案於民國九十九年五月四日經立法院三讀修正通過後,根據第三十六條第六項規定,以下敘述 股票已在證券交易所上市或於證券商營業處所買賣之公司股東常會,應於每會計年度終了後六個月內召開 正確
    9.( ) 證券投資信託事業為專業投資機構,其行使證券投資信託基金持有股票之投票表決權,應遵守之規定,敘述 證券投資信託事業於出席基金所持有股票之發行公司股東會前,應將行使表決權之評估分析作業,作成說明;投票決議屬證券投資信託事業管理規則第二十三條第二項但書情形者,並應於各該次股東會後,將行使表決權之書面紀錄,陳報證券投資信託事業董事會 為正確
    10.( ) 證券投資顧問事業之經手人員,包括公司負責人、擔任證券投資分析之人員、全權委託帳戶管理人、公司員工依其職位得為參與、制定投資決策之人,或公司員工得有機會事先知悉公司有關投資交易行為之非公開資訊或得提供投資建議之人,其買入賣出股票之行為,敘述 為其個人帳戶買入某種股票後三十日內不得再行賣出,或賣出某種股票後三十日內不得再行買入 但有正當理由並事先以書面報經督察主管或其他由高階管理階層所指定之人允許者,不在此限 正確


    經營
    1.( ) 全權委託投資業務之客戶為信託業時,得由客戶自行保管委託投資資產 對於證券投資信託事業以委任方式經營全權委託投資業務之敘述正確
    2.( ) 公開發行公司經理人不得兼任其他營利事業之經理人,並不得自營或為他人經營同類之業務。但經以下 董事會以董事過半數之出席,及出席董事過半數同意之決議 方式同意者,不在此限
    3.( ) 有關投信、投顧業之經營敘述 證券投資信託事業募集或私募證券投資信託基金從事期貨交易占證券投資信託基金募集發行額度之一定比率或金額者,應申請兼營期貨信託事業 正確
    4.( ) 有關證券投資信託與證券投資顧問事業申請經營有價證券全權委託投資業務之資格條件,敘述 證券投資顧問事業須達一定之實收資本額之限制 正確
    5.( ) 依證券交易法第 60 條第1 項規定,證券商經主管機關核准,所得經營之業務中, 有價證券之發行 不正確
    6.( ) 信託業經營全權委託投資業務其投資於有價證券超過新臺幣一千萬元以上者,其相關操作之規定主要係依據 證券投資信託及顧問法 法規訂定之規範
    7.( ) 控制公司直接或間接使從屬公司為不合營業常規或其他不利益之經營時,根據公司法規定,以下描述 如控制公司對從屬公司有債權,在控制公司對從屬公司應負擔之損害賠償限度內,得主張抵銷 不正確
    8.( ) 經營證券投資信託業務或基金保管業務,對公眾或受益人有虛偽行為、詐欺行為或其他足致他人誤信之行為者,其刑事責任敘述 可處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金 為正確
    9.( ) 對於證券投資信託及顧問事業業務之經營有關之金融機構, 證券投資信託基金之銷售機構 無須符合主管機關所認可之信用評等機構評等,達一定等級以上
    10.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業以委任方式經營全權委託投資業務,應由客戶將資產委託全權委託保管機構保管或信託移轉予保管機構,證券投資信託事業或證券投資顧問事業並不得以任何理由保管受託投資資產,客戶指定之全權委託保管機構,與證券投資信託事業或證券投資顧問事業間具有 證券投資信託事業或證券投資顧問事業持有其已發行股份總數百分之五之股份 關係時,證券投資信託事業或證券投資顧問事業對客戶不負告知義務


    總數
    1.( ) 董事因股份轉讓或其他理由,致董事會不為召集或不能召集股東會時,得由持有已發行股份總數百分之三以上股份之股東,報經主管機關許可,自行召集 對於股份有限公司股東會之敘述正確
    2.( ) 下列有關證券投資信託事業之負責人、部門主管、分支機構經理人或基金經理人本人或其配偶規範之敘述 證券投資信託事業之負責人、部門主管、分支機構經理人或基金經理人本人或其配偶,有擔任證券發行公司之董事、監察人、經理人或持有已發行股份總數百分之五以上股東者,於證券投資信託事業運用證券投資信託基金買賣該發行公司所發行之證券時,不得參與買賣之決定證券投資信託事業及其負責人、部門主管、分支機構經理人、基金經理人或證券投資信託事業於其購入股票發行公司之股東代表人,除符合主管機關之規定外,均不得擔任證券投資信託基金所購入股票發行公司之董事、監察人或經理人證券投資信託事業之負責人、部門主管或分支機構經理人,除符合主管機關之規定外,不得投資於其他證券投資信託事業,或兼為其他證券投資信託事業、證券投資顧問事業或證券商之董事、監察人或經理人 錯誤
    3.( ) 公司欲分派股票股利時,必須經過以下 持股超過已發行股份總數三分之二以上之股東會,出席股東表決權數二分之一以上同意 程序
    4.( ) 公開發行公司董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為時,經以下 代表已發行股份總數三分之二以上股東出席之股東會,出席股東表決權數過半數以上同意 方式同意者始為合法
    5.( ) 未公開發行股票之A 公司,分別持有公開發行股票之B 公司及未公開發行股票之C 公司已發行有表決權股份總數60%之有表決權股份,C 公司持有公開發行股票之D 公司已發行有表決權股份總數60%之有表決權股份,則於每會計年度終了,關於書表之造具編製義務, B 公司應造具與A 公司間之關係報告書 正確
    6.( ) 甲公司為中小企業,並未公開發行股票,章定資本額為新台幣八千萬元,已發行股份總數400 萬股,每股新台幣10 元。若為資金調度需要,經董事會決議擬增資發行200 萬股,則對於其發行新股之敘述 原有股東享有新股認購權利,且得與原有股份分離而獨立轉讓 正確
    7.( ) 有關公開收購公開發行公司有價證券之規定 公開收購人預定公開收購數量,加計公開收購人與其關係人已取得目標公司有價證券總數,未超過目標公司已發行股份總數百分之五者,無須事先向主管機關申報公告即得辦理 正確
    8.( ) 依發行人募集與發行有價證券處理準則第42 條之規定,發行認股權公司債時,因認股權行使而發行新股之股份總數,按每股認股價格計算之認購總價額之規定中,敘述, 不得超過該公司債發行之總面額 為正確
    9.( ) 股票已在證券交易所上市或於證券商營業處所買賣之公司,其實施庫藏股制度,於有價證券集中交易市場或證券商營業處所買回其股份,應遵守之程序下列 應於決議之日起二日內公告,並向主管機關申報後始得買回其股份公司買回股份之數量比例,不得超過該公司已發行股份總數百分之十其買回其股份之目的在於轉讓股份予員工及配合附認股權公司債、附認股權特別股、可轉換公司債、可轉換特別股或認股權憑證之發行,作為股權轉換之用者,應於買回之日起三年內將其轉讓;逾期未轉讓者,視為公司未發行股份,並應辦理變更登記 錯誤
    10.( ) 根據公司法規定,公司申請停止公開發行時,須經過以下 代表已發行股份總數三分之二以上股東出席之股東會,出席股東表決權數過半數以上同意 程序


    業務
    1.( ) 金融機構兼營證券經紀商或期貨經紀商者 不得申請兼營證券投資顧問業務
    2.( ) 證券投資信託事業之內部稽核人員,不得辦理登錄範圍以外之業務 但他業兼營證券投資信託業務之內部稽核人員,得由他業登錄之內部稽核人員兼任 對於證券投資信託事業之人員兼任,其敘述正確
    3.( ) 公開發行公司經理人不得兼任其他營利事業之經理人,並不得自營或為他人經營同類之業務。但經以下 董事會以董事過半數之出席,及出席董事過半數同意之決議 方式同意者,不在此限
    4.( ) 有關證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託業務提存之營業保證金之規定,敘述 不得分散提存於不同金融機構 正確
    5.( ) 依「中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會會員自律公約」之規定,公會會員應共同信守各項基本之業務經營原則,其中所謂「忠實誠信原則」,係指 確實掌握客戶之資力、投資經驗與投資目的,據以提供適當之服務,並謀求客戶之最大利益,禁止有誤導、虛偽、詐欺、利益衝突、足致他人誤信或內線交易之行為 而言
    6.( ) 依證券交易法第 60 條第1 項規定,證券商經主管機關核准,所得經營之業務中, 有價證券之發行 不正確
    7.( ) 發行人、發行人之董事長、總經理,依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事者,對於該有價證券之善意取得人或出賣人因而所受之損害,應負 雖能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,還是要負賠償責任 賠償責任
    8.( ) 對於證券投資信託及顧問事業業務之經營有關之金融機構, 證券投資信託基金之銷售機構 不一定須要符合主管機關認可之信用評等機構評等達一定等級以上
    9.( ) 證券交易所之行為,有違反法令或本於法令之行政處分,或妨害公益或擾亂社會秩序時,主管機關依證券交易法規定所為之解散證券交易所或停止或禁止證券交易所之全部或一部業務之處分時,應先報經 行政院 核准
    10.( ) 證券投資信託事業應依證券投資信託及顧問法與其授權訂定之命令及契約之規定,以善良管理人之注意義務及忠實義務,本誠實信用原則執行業務。 運用證券投資信託基金買賣有價證券及其相關商品時,將證券商、期貨商或其他交易對手退還手續費或給付其他利益歸入基金資產 行為可以為之


    申報
    1.( ) 應於每會計年度終了後三個月內,公告並向主管機關申報經會計師查核簽證、董事會通過及監察人承認之年度財務報告 對於證券投資信託事業應編製之財務報告,其敘述正確
    2.( ) 公開發行股票之公司之總經理,對於依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事者,就發行公司所發行有價證券之善意取得人、出賣人或持有人因而所受之損害應負 即使能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,還是要負賠償責任 賠償責任
    3.( ) 甲上市公司實收資本額新台幣10億元,未發行特別股。有一自然人股東A持有甲公司股票300萬股,擬再公開收購150萬股。以下 A之公開收購行為無須向主管機關申報 正確
    4.( ) 甲證券投資信託事業有違反證券投資信託契約或相關法令之情事,致生重大損害於基金之資產,則基金保管機構於執行基金保管業務時,其所採取之處理方式, 應即請求證券投資信託事業依契約或相關法令履行義務;其有損害受益人權益之虞時,應即向主管機關申報,並抄送同業公會 正確
    5.( ) 有關證券投資顧問事業之業務招攬與營業促銷活動之規範,敘述 其中有關廣告、公開說明會及其他營業促銷活動之資料,應於事實發生後十日內向本公會申報並予以保存三年 不正確
    6.( ) 依我國現行證券交易法規定,對於有價證券之公開募集及發行,除政府債券或經主管機關核定之其他有價證券外,應經 向主管機關申報生效制 程序始得為之
    7.( ) 依據證券投資顧問事業從業人員行為準則,證券投資顧問事業之經手人員於在職期間應依公司規定定期彙總申報本人帳戶及利害關係人帳戶每一筆交易狀況。 本人、配偶及其未成年子女利用他人名義投資有價證券及其衍生性金融商品而直接或間接受有利益者 屬於所稱利害關係人之範圍
    8.( ) 依證券交易法之規定,發行人依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事,下列 曾在財務報告或財務業務文件上蓋章之發行人之職員 ,如能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,免負賠償責任
    9.( ) 發行人申報募集與發行有價證券,有 上市上櫃公司現金發行新股 情形時,應分別委請主辦證券承銷商評估,律師審核相關法律事項,並提出評估報告及法律意見書
    10.( ) 發行人申報募集與發行有價證券,有 募集設立者 情形時,應分別委請主辦證券承銷商評估,律師審核相關法律事項,並提出評估報告及法律意見書


    持有
    1.( ) 董事因股份轉讓或其他理由,致董事會不為召集或不能召集股東會時,得由持有已發行股份總數百分之三以上股份之股東,報經主管機關許可,自行召集 對於股份有限公司股東會之敘述正確
    2.( ) 下列有關證券投資信託事業之負責人、部門主管、分支機構經理人或基金經理人本人或其配偶規範之敘述 證券投資信託事業之負責人、部門主管、分支機構經理人或基金經理人本人或其配偶,有擔任證券發行公司之董事、監察人、經理人或持有已發行股份總數百分之五以上股東者,於證券投資信託事業運用證券投資信託基金買賣該發行公司所發行之證券時,不得參與買賣之決定證券投資信託事業及其負責人、部門主管、分支機構經理人、基金經理人或證券投資信託事業於其購入股票發行公司之股東代表人,除符合主管機關之規定外,均不得擔任證券投資信託基金所購入股票發行公司之董事、監察人或經理人證券投資信託事業之負責人、部門主管或分支機構經理人,除符合主管機關之規定外,不得投資於其他證券投資信託事業,或兼為其他證券投資信託事業、證券投資顧問事業或證券商之董事、監察人或經理人 錯誤
    3.( ) 已依證券交易法發行股票之公司,對於持有記名股票未滿一千股股東,其股東常會之召集得以 於開會三十日前以公告方式為之 方式為之
    4.( ) 未公開發行股票之A 公司,分別持有公開發行股票之B 公司及未公開發行股票之C 公司已發行有表決權股份總數60%之有表決權股份,C 公司持有公開發行股票之D 公司已發行有表決權股份總數60%之有表決權股份,則於每會計年度終了,關於書表之造具編製義務, B 公司應造具與A 公司間之關係報告書 正確
    5.( ) 甲上市公司擬召開股東常會。以下關於該次股東常會之敘述 該次股東常會應於會計年度終了後六個月內召開,縱有正當理由,亦不得經主管機關許可而延後召開對於持有記名股票未滿一千股之股東,得不寄發開會通知書,而於開會三十日前,以公告方式為之若該次股東常會擬討論派發股票股利案,應於召集事由中列明,不得以臨時動議提出 有誤
    6.( ) 有價證券私募之應募人及購買人再行賣出之規定, 銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人或機構持有私募有價證券,該私募有價證券無同種類之有價證券於證券集中交易市場或證券商營業處所買賣,得轉讓予具相同資格者自該私募有價證券交付日起滿一年以上,且自交付日起第三年期間內,依主管機關所定持有期間及交易數量之限制,得轉讓予銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人其數量不超過該證券一個交易單位,前後二次之讓受行為,相隔不少於三個月者,私人間得直接讓受 錯誤
    7.( ) 股東具有 繼續一年以上,持有已發行股份總數百分之三以上股份 資格,得以書面記明提議事項及理由,請求董事會召集股東臨時會
    8.( ) 違反我國證券交易法第一百五十七條之一所定內線交易禁止規定,對於發行股票公司之董事、監察人及經理人;或持有該公司股份超過百分之十之股東;或基於職業或控制關係獲悉消息之人;或從前述所列之人獲悉消息者,於獲悉發行股票公司有重大影響其股票價格之消息時,在該消息未公開前,對該公司之上市或在證券商營業處所買賣之股票或其他具有股權性質之有價證券,為買入或賣出者,依證券交易法之規定應負之責任 刑事責任得處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金;其犯罪所得金額達新臺幣一億元以上者,處七年以上有期徒刑,得併科新臺幣二千五百萬元以上五億元以下罰金 正確
    9.( ) 證券投資信託事業行使證券投資信託基金持有股票之投票表決權,應遵守之規定,敘述 證券投資信託事業於出席基金所持有股票之發行公司股東會前,應將行使表決權之評估分析作業,作成說明;投票決議屬證券投資信託事業管理規則第二十三條第二項但書情形者,並應於各該次股東會後,將行使表決權之書面記錄,陳報證券投資信託事業董事會 為正確
    10.( ) 證券投資信託事業為專業投資機構,其行使證券投資信託基金持有股票之投票表決權,應遵守之規定,敘述 證券投資信託事業於出席基金所持有股票之發行公司股東會前,應將行使表決權之評估分析作業,作成說明;投票決議屬不支持所出席公司董事會提出之議案或董事、監察人候選人情形者,並應於各該次股東會後,將行使表決權之書面紀錄,陳報證券投資信託事業董事會 為正確


    募集
    1.( ) 應委任單一之總代理人在我國境內代理之 對於境外基金管理機構在我國境內募集及銷售境外基金之敘述正確
    2.( ) 以下 以上皆是 屬證券交易法第六條所稱之「有價證券」
    3.( ) 在中華民國境內代理募集及銷售境外基金, 境外基金管理機構或其指定機構(以下簡稱境外基金機構)應委任單一之總代理人在國內代理其基金之募集及銷售總代理人得在國內代理一個以上境外基金機構之基金募集及銷售參與證券商受理或從事境外指數股票型基金(Exchange Traded Fund;ETF)之申購或買回,應依境外基金機構規定之方式辦理,得免經總代理人轉送境外基金機構 錯誤
    4.( ) 我國證券投資信託事業為募集證券投資信託基金,其所發行之有價證券為 受益憑證
    5.( ) 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定,附認股權公司債發行時,除上市或上櫃公司應全數委託證券承銷商包銷者外,之規定中, 不得對外公開承銷 為正確
    6.( ) 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定,轉換公司債及依規定請求換發之債券換股權利證書或股票,除不印製實體者外, 應一律為記名式 為正確
    7.( ) 所稱證券投資信託事業募集組合型基金,係指投資於證券投資信託事業或外國基金管理機構所發行或經理之受益憑證、基金股份或投資單位, 投資於每個子基金最高投資上限不得超過組合型基金淨資產價值之百分之三十 對其敘述正確
    8.( ) 得受委任擔任境外基金機構在中華民國境內從事代理募集及銷售該境外基金之總代理人者, 經主管機關核准營業之期貨經紀商 不在得為核准之範圍內
    9.( ) 發行人申報募集與發行有價證券,有 未上市上櫃公司依法提撥發行新股之一定比率對外公開發行者 情形時,應分別委請主辦證券承銷商評估,律師審核相關法律事項,並提出評估報告及法律意見書
    10.( ) 境外基金得經核准或申報生效在中華民國募集與銷售之資格條件,敘述 境外基金不得投資於黃金、商品現貨及不動產 為正確


    決議
    1.( ) 以上皆是 情形公司可自將股份收回、收買或收為質物
    2.( ) 股東於股東會中以書面反對公司合併之決議,而請求公司買回股份者 情形公司可自將股份收回、收買或收為質物
    3.( ) 下列有關股份有限公司之敘述, 董事無法出席董事會時,除居住國外者,僅得委託其他董事為代理人出席會議員工行使認股權憑證時必須自付約定價格董事之解任應經股東會特別決議解任之 錯誤
    4.( ) 公開發行公司經理人不得兼任其他營利事業之經理人,並不得自營或為他人經營同類之業務。但經以下 董事會以董事過半數之出席,及出席董事過半數同意之決議 方式同意者,不在此限
    5.( ) 甲上櫃公司(以下稱「甲公司」)設置有審計委員會,如向該公司董事購買土地之事項,未經審計委員會決議通過,則甲公司於將議案提請董事會決議時,應以 由全體董事三分之二以上同意行之 決議方法為之,方屬合法
    6.( ) 列關於股東會決議及議事運作之敘述, 股東會選任董事時,除章程另有規定外,每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權,得集中選舉一人,或分配選舉數人 正確
    7.( ) 依法律、命令或證券投資信託契約規定,應由受益人會議決議之事項發生時,敘述 由證券投資信託事業召開受益人會議,證券投資信託事業不能或不為召開時,由基金保管機構召開之 正確
    8.( ) 股票已在證券交易所上市或於證券商營業處所買賣之公司,其實施庫藏股制度,於有價證券集中交易市場或證券商營業處所買回其股份,應遵守之程序下列 應於決議之日起二日內公告,並向主管機關申報後始得買回其股份公司買回股份之數量比例,不得超過該公司已發行股份總數百分之十其買回其股份之目的在於轉讓股份予員工及配合附認股權公司債、附認股權特別股、可轉換公司債、可轉換特別股或認股權憑證之發行,作為股權轉換之用者,應於買回之日起三年內將其轉讓;逾期未轉讓者,視為公司未發行股份,並應辦理變更登記 錯誤
    9.( ) 證券投資信託事業行使證券投資信託基金持有股票之投票表決權,應遵守之規定,敘述 證券投資信託事業於出席基金所持有股票之發行公司股東會前,應將行使表決權之評估分析作業,作成說明;投票決議屬證券投資信託事業管理規則第二十三條第二項但書情形者,並應於各該次股東會後,將行使表決權之書面記錄,陳報證券投資信託事業董事會 為正確
    10.( ) 關於公開發行公司分派股息紅利之敘述, 得經股東會特別決議,派發股票股利 正確


    應於
    1.( ) 投資經理人及其代理人之指定,應於簽訂全權委託投資契約前,由客戶與受任人共同議定之 對於全權委託投資之契約簽訂與帳戶開立程序之敘述正確
    2.( ) 下列關於證券經紀商之敘述, 受託買賣有價證券,應於成交時作成買賣報告書交付委託人應備置有價證券購買及出售之委託書,以供委託人使用應將買賣報告書保存於營業處所 錯誤
    3.( ) 已依證券交易法第14 條之2 第1 項規定選任獨立董事之公司,應提董事會決議通過之事項;獨立董事如有反對意見或保留意見,應 反對意見或保留意見應於董事會議事錄載明
    4.( ) 公開發行股票之公司於登記後,應即將其董事、監察人、經理人及持有股份超過股份總額百分之十之股東,所持有之本公司股票種類及股數,向主管機關申報並公告之,其後股數變動應 應於每月五日以前將上月份持有股數變動之情形,向公司申報,公司應於每月十五日以前,彙總向主管機關申報
    5.( ) 甲公開發行公司之股東會決議,於章程中明定增設三位獨立董事,並廢除監察人而設立審計委員會。試問之敘述 如獨立董事中之一人離職,應於最近一次股東會補選之 正確
    6.( ) 依公司法之規定,關於股份收買請求權要件之敘述, 公司為簡易合併時,從屬公司之股東應於決議後,在公司指定之期限範圍內,提出異議 正確
    7.( ) 依證券交易法之規定,發行人及證券商、證券交易所依法令規定,應定期編送主管機關之財務報告,應簽名或蓋章,並出具財務報告內容無虛偽或隱匿之聲明, 監察人 並非應於財務報告上簽名或蓋章之人
    8.( ) 根據公司法第369 條之12 有關關係企業義務之規定,以下 公開發行股票公司之控制公司應於每會計年度終了,造具其與從屬公司間之關係報告書,載明相互間之法律行為、資金往來及損益情形 不正確
    9.( ) 對於證券投資顧問事業有 因經營業務或業務人員執行業務,發生訴訟、非訟事件或經同業公會調處 情事應於事實發生之日起五個營業日內函送同業公會轉報金管會
    10.( ) 證券交易法部分條文修正草案於民國九十九年五月四日經立法院三讀修正通過後,根據第三十六條第六項規定,以下敘述 股票已在證券交易所上市或於證券商營業處所買賣之公司股東常會,應於每會計年度終了後六個月內召開 正確


    經理人
    1.( ) 證券商之股東 不得擔任公司制證券交易所之經理人
    2.( ) 上市公司之董事、監察人、經理人及持股超過百分之十股東在六個月內買賣自己所屬公司股票或具股權性質之有價證券,公司應行使差價利益之歸入請求權,敘述 取得及賣出之有價證券,其種類不同者,除普通股以交易價格及股數核計外,其餘有價證券,以各該證券取得或賣出當日普通股收盤價格為買價或賣價,並以得行使或轉換普通股之股數為計算標準 為正確
    3.( ) 公開發行公司經理人不得兼任其他營利事業之經理人,並不得自營或為他人經營同類之業務。但經以下 董事會以董事過半數之出席,及出席董事過半數同意之決議 方式同意者,不在此限
    4.( ) 公開發行股票公司之董事、監察人、經理人或大股東在六個月內買賣自己所屬公司股票或具股權性質之有價證券,公司得行使差價利益之歸入請求權,敘述 證券交易稅得自短線交易歸入權之所得利益中扣除 為正確
    5.( ) 有關投信投顧事業經營全權委託投資業務,在客戶資產保管方面的敘述 有擔任證券投資信託或顧問事業董事或監察人;或其董事、監察人擔任證券投資信託或顧問事業董事、監察人或經理人者,不得擔任全權委託保管機構 不正確
    6.( ) 依公司法有關「公司所加於經理人職權之限制」之規定,之敘述 公司不得以其所加於經理人職權之限制,對抗善意第三人 為正確
    7.( ) 依證券交易法規定,公開發行公司定期編送主管機關之財務報告,應由 董事長、經理人及會計主管 簽名或蓋章,出具財務報告內容無虛偽或隱匿之聲明
    8.( ) 最近三年內在金融機構有拒絕往來或喪失債信之紀錄者,充任證券商之董事、監察人或經理人時,解任之,並由主管機關函請 經濟部 撤銷其董事、監察人或經理人登記
    9.( ) 對於依證券交易法第一百五十七條之規定,上市公司之董事、監察人、經理人及大股東在六個月內買賣自己所屬公司股票或具股權性質之有價證券,公司得行使差價利益之歸入請求權,敘述 證券交易稅得自短線交易歸入權之所得利益中扣除 為正確
    10.( ) 證券投資信託事業之負責人、部門主管、分支機構經理人或基金經理人本人或其配偶,有擔任證券發行公司之 董事 身分者,於證券投資信託事業運用證券投資信託基金買賣該發行公司所發行之證券時,不得參與買賣之決定


    超過
    1.( ) 除政府債券外,投資長期信用評等等級為行政院金融監督管理委員會核准或認可之信用評等機構評等達一定等級以下之有價證券,其投資總金額不得超過基金淨資產價值百分之十 對於證券投資信託事業運用貨幣市場基金之敘述正確
    2.( ) 上市公司之董事、監察人、經理人及持股超過百分之十股東在六個月內買賣自己所屬公司股票或具股權性質之有價證券,公司應行使差價利益之歸入請求權,敘述 取得及賣出之有價證券,其種類不同者,除普通股以交易價格及股數核計外,其餘有價證券,以各該證券取得或賣出當日普通股收盤價格為買價或賣價,並以得行使或轉換普通股之股數為計算標準 為正確
    3.( ) 公開發行公司辦理股票私募時,以下敘述 根據證券交易法第四十三條之六第一項規定,所有應募人總人數,不得超過三十五人 為不正確
    4.( ) 以下關於股東提案權之敘述, 一項提案不得超過三百字 正確
    5.( ) 有關公開收購公開發行公司有價證券之規定 公開收購人預定公開收購數量,加計公開收購人與其關係人已取得目標公司有價證券總數,未超過目標公司已發行股份總數百分之五者,無須事先向主管機關申報公告即得辦理 正確
    6.( ) 依證券投資信託及顧問法第十一條之規定,證券投資信託事業得對銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人或機構;或符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金進行受益憑證之私募,敘述 其中符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金不得超過七十人 不正確
    7.( ) 股票已在證券交易所上市或於證券商營業處所買賣之公司,其實施庫藏股制度,於有價證券集中交易市場或證券商營業處所買回其股份,應遵守之程序下列 應於決議之日起二日內公告,並向主管機關申報後始得買回其股份公司買回股份之數量比例,不得超過該公司已發行股份總數百分之十其買回其股份之目的在於轉讓股份予員工及配合附認股權公司債、附認股權特別股、可轉換公司債、可轉換特別股或認股權憑證之發行,作為股權轉換之用者,應於買回之日起三年內將其轉讓;逾期未轉讓者,視為公司未發行股份,並應辦理變更登記 錯誤
    8.( ) 信託業經營全權委託投資業務其投資於有價證券超過新臺幣一千萬元以上者,其相關操作之規定主要係依據 證券投資信託及顧問法 法規訂定之規範
    9.( ) 違反我國證券交易法第一百五十七條之一所定內線交易禁止規定,對於發行股票公司之董事、監察人及經理人;或持有該公司股份超過百分之十之股東;或基於職業或控制關係獲悉消息之人;或從前述所列之人獲悉消息者,於獲悉發行股票公司有重大影響其股票價格之消息時,在該消息未公開前,對該公司之上市或在證券商營業處所買賣之股票或其他具有股權性質之有價證券,為買入或賣出者,依證券交易法之規定應負之責任 刑事責任得處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金;其犯罪所得金額達新臺幣一億元以上者,處七年以上有期徒刑,得併科新臺幣二千五百萬元以上五億元以下罰金 正確
    10.( ) 對於證券投資顧問事業提供投資顧問服務之境外基金,應符合之條件 境外基金得從事衍生性商品交易,但不得超過一定之比率境外基金不得投資於黃金或商品現貨境外基金不得投資於不動產 有誤


    信託基金
    1.( ) 下列有關證券投資信託事業之負責人、部門主管、分支機構經理人或基金經理人本人或其配偶規範之敘述 證券投資信託事業之負責人、部門主管、分支機構經理人或基金經理人本人或其配偶,有擔任證券發行公司之董事、監察人、經理人或持有已發行股份總數百分之五以上股東者,於證券投資信託事業運用證券投資信託基金買賣該發行公司所發行之證券時,不得參與買賣之決定證券投資信託事業及其負責人、部門主管、分支機構經理人、基金經理人或證券投資信託事業於其購入股票發行公司之股東代表人,除符合主管機關之規定外,均不得擔任證券投資信託基金所購入股票發行公司之董事、監察人或經理人證券投資信託事業之負責人、部門主管或分支機構經理人,除符合主管機關之規定外,不得投資於其他證券投資信託事業,或兼為其他證券投資信託事業、證券投資顧問事業或證券商之董事、監察人或經理人 錯誤
    2.( ) 甲證券投資信託事業運用證券投資信託基金,從事證券相關商品交易,以下敘述 得以交易人身分交易經金管會核准非在期貨交易所進行衍生自利率之期貨或選擇權 正確
    3.( ) 有關證券投資信託基金之運用,以下 從事證券信用交易 為證券投資信託及顧問法所不允許之行為
    4.( ) 我國證券投資信託事業為募集證券投資信託基金,其所發行之有價證券為 受益憑證
    5.( ) 信託業依「證券投資信託事業募集證券投資信託基金處理準則」規定,擔任基金銷售機構者,得與投資人簽訂 特定金錢信託契約 為之
    6.( ) 期貨信託事業運用期貨信託基金持有有價證券總市值占該期貨信託基金淨資產價值百分之四十以上者,應依金管會規定先申請兼營證券投資信託業務。但募集發行 組合型及保本型期貨信託基金 期貨信託基金,不在此限
    7.( ) 證券投資信託事業之負責人、部門主管、分支機構經理人或基金經理人,於證券投資信託事業運用證券投資信託基金買賣該發行公司所發行之證券時,如有 其配偶擔任證券發行公司之經理人 情事,即不得參與買賣之決定
    8.( ) 證券投資信託事業為專業投資機構,其行使證券投資信託基金持有股票之投票表決權,應遵守之規定,敘述 證券投資信託事業於出席基金所持有股票之發行公司股東會前,應將行使表決權之評估分析作業,作成說明;投票決議屬不支持所出席公司董事會提出之議案或董事、監察人候選人情形者,並應於各該次股東會後,將行使表決權之書面紀錄,陳報證券投資信託事業董事會 為正確
    9.( ) 證券投資信託事業募集證券投資信託基金, 國內募集投資國內之股票型基金 基金無須經過中央銀行同意
    10.( ) 證券投資信託事業對於證券投資信託基金之淨資產價值計算及每受益權單位淨資產價值之公告,敘述 每營業日計算並公告前一營業日之淨資產價值 正確


    機構
    1.( ) 財團法人 係依證券投資人及期貨交易人保護法之規定所設立之保護機構
    2.( ) 下列有關公開發行公司有價證券無實體交易之敘述,依現行實務與法令規範 公開發行公司發行之股份得免印製股票,但應洽證券集中保管事業機構登錄證券集中保管事業為處理保管業務,得就保管之股票、公司債,以該證券集中保管事業之名義登載於股票發行公司股東名簿或公司債存根簿證券集中保管事業以混合保管方式保管之有價證券,由所有人按其送存之種類數量分別共有;領回時,並得以同種類、同數量之有價證券返還之 有誤
    3.( ) 在民國九十七年一月一日以後, 參加證券投資信託暨顧問事業同業公會委託機構舉辦之證券投資分析人員測驗合格 可擔任證券投資顧問事業在電視上解盤分析之從業人員
    4.( ) 依現行境外基金管理辦法規定, 證券自營商 不得擔任境外基金之銷售機構
    5.( ) 所稱證券投資信託事業募集組合型基金,係指投資於證券投資信託事業或外國基金管理機構所發行或經理之受益憑證、基金股份或投資單位, 投資於每個子基金最高投資上限不得超過組合型基金淨資產價值之百分之三十 對其敘述正確
    6.( ) 參與證券商受理或從事 境外指數股票型基金(Exchange Traded Fund;ETF) 境外基金之申購或買回,應依境外基金機構規定之方式辦理,得免經總代理人轉送境外基金機構
    7.( ) 發行人募集與發行有價證券處理準則第34 條規定換發之股票及債券換股權利證書,於正式交付前,除不印製實體者外,敘述, 應經簽證機構依公開發行公司發行股票及公司債券簽證規則辦理簽證 為正確
    8.( ) 對於證券投資信託及顧問事業業務之經營有關之金融機構, 證券投資信託基金之銷售機構 不一定須要符合主管機關認可之信用評等機構評等達一定等級以上
    9.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業運用委託投資資產應分散投資;其投資標的之分散比率, 為每一全權委託投資帳戶投資任一公司股票、公司債或金融債券及認購權證之總金額,不得超過該全權委託投資帳戶淨資產價值之百分之二十;且投資任一公司所發行公司債或金融債券之總金額,不得超過該全權委託投資帳戶淨資產價值之百分之十為全體全權委託投資帳戶投資任一公司股票之股份總額,不得超過該公司已發行股份總數之百分之十為每一全權委託投資帳戶投資於任一受託機構募集及私募受益證券、不動產投資信託受益證券及不動產資產信託受益證券;任一特殊目的公司募集及私募資產基礎證券之總金額,分別不得超過該全權委託投資帳戶淨資產價值之百分之二十 錯誤
    10.( ) 證券投資信託事業得委任其他金融機構擔任證券投資信託基金之銷售機構, 期貨經紀商 不包括在內


    客戶
    1.( ) 全權委託投資業務之客戶為信託業時,得由客戶自行保管委託投資資產 對於證券投資信託事業以委任方式經營全權委託投資業務之敘述正確
    2.( ) 下列有關投資研究部門與承銷業務部門防火牆機制之建置, 承銷業務部門不得監督或管控事業之投資研究部門承銷業務部門不得對公開前之投資分析、研究報告進行審核事業從事證券投資分析業務人員不得參與招攬可能之承銷業務的客戶或相關商業活動 錯誤
    3.( ) 甲證券投資顧問公司經分析結果,認為A 上市公司股票值得投資,擬運用所有全權委託客戶之委託資產購買,應注意投資之限額為 不超過A 上市公司已發行股份總數百分之十
    4.( ) 有關投信投顧事業經營全權委託投資業務,在客戶資產保管方面的敘述 有擔任證券投資信託或顧問事業董事或監察人;或其董事、監察人擔任證券投資信託或顧問事業董事、監察人或經理人者,不得擔任全權委託保管機構 不正確
    5.( ) 客戶指定之全權委託保管機構,與證券投資信託事業或證券投資顧問事業間具有 由證券投資信託事業或證券投資顧問事業或其代表人擔任董事或監察人 關係時,證券投資信託事業或證券投資顧問事業對客戶應負告知義務
    6.( ) 經營證券投資顧問業務、全權委託投資業務、全權委託保管業務或其他依證券投資及顧問法所定業務,對公眾或客戶有虛偽行為、詐欺行為或其他足致他人誤信之行為,可處 一年以上七年以下有期徒刑,得併科新臺幣五千萬元以下罰金 刑事責任
    7.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業以委任方式經營全權委託投資業務,應由客戶將資產委託全權委託保管機構保管或信託移轉予保管機構,證券投資信託事業或證券投資顧問事業並不得以任何理由保管受託投資資產,客戶指定之全權委託保管機構,與證券投資信託事業或證券投資顧問事業間具有 證券投資信託事業或證券投資顧問事業持有其已發行股份總數百分之五之股份 關係時,證券投資信託事業或證券投資顧問事業對客戶不負告知義務
    8.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託業務,與客戶簽訂全權委託投資契約,其規範內容之敘述 全權委託投資業務之客戶若為信託業,全權委託契約內得不記載全權委託保管機構之指定與變更 正確
    9.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業與客戶簽訂全權委託投資契約,受任人為個別全權委託投資帳戶從事證券投資,逾越全權委託投資契約之約定時,敘述 如為超買或超賣某種證券者,應就超買或超賣之數量全數沖銷,所生損失及相關交易稅費及所生利益皆歸由受任人承受 不正確
    10.( ) 證券投資信託與證券投資顧問事業辦理有價證券全權委託投資業務,有關證券買賣帳戶之開立與買賣之規範 證券經紀商由客戶自行指定並由保管機構代為簽定 正確


    出席
    1.( ) 下列有關股份有限公司之敘述, 董事無法出席董事會時,除居住國外者,僅得委託其他董事為代理人出席會議員工行使認股權憑證時必須自付約定價格董事之解任應經股東會特別決議解任之 錯誤
    2.( ) 下列關於有價證券私募之敘述, 普通股之私募,應經有代表已發行股份總數表決權過半數股東之出席,出席股東表決權三分之二以上之同意普通股之私募,除銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人或機構外,應募人總數不得超過三十五人普通公司債之私募,其發行總額,除經主管機關徵詢目的事業中央主管機關同意者外,不得逾全部資產減去全部負債餘額之百分之四百 錯誤
    3.( ) 公司欲分派股票股利時,必須經過以下 持股超過已發行股份總數三分之二以上之股東會,出席股東表決權數二分之一以上同意 程序
    4.( ) 公司欲分派現金股利時,必須經過以下 代表已發行股份總數過半數股東出席之股東會,出席股東表決權數過半數以上同意 程序
    5.( ) 公開發行公司經理人不得兼任其他營利事業之經理人,並不得自營或為他人經營同類之業務。但經以下 董事會以董事過半數之出席,及出席董事過半數同意之決議 方式同意者,不在此限
    6.( ) 公開發行公司董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為時,經以下 代表已發行股份總數三分之二以上股東出席之股東會,出席股東表決權數過半數以上同意 方式同意者始為合法
    7.( ) 有關證券投資信託事業之從業人員之行為規範,敘述 不得轉讓出席股東會委託書 正確
    8.( ) 有關證券投資信託事業之從業人員行為規範, 不得轉讓出席股東會委託書 正確
    9.( ) 依公司法之規定,股份有限公司之股東會開會時, 對董事提起訴訟之議案 議案得由出席股東以臨時動議提出
    10.( ) 根據公司法規定,公司申請停止公開發行時,須經過以下 代表已發行股份總數三分之二以上股東出席之股東會,出席股東表決權數過半數以上同意 程序


    新臺幣
    1.( ) 私募基金之應募人及購買人,若欲再行賣出, 未婚之個人年收入為新臺幣九十九萬元,總資產新臺幣九百九十九萬元者 不得為賣出之對象
    2.( ) 依證券投資信託及顧問法第一百零五條之規定,經營證券投資信託業務或基金保管業務,對公眾或受益人有虛偽行為、詐欺行為或其他足致他人誤信行為之情事者,可處 處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金 刑責
    3.( ) 信託業經營全權委託投資業務其投資於有價證券超過新臺幣一千萬元以上者,其相關操作之規定主要係依據 證券投資信託及顧問法 法規訂定之規範
    4.( ) 為保護因業務產生糾紛之客戶權益,證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務應提存營業保證金,於向得辦理保管業務,並符合主管機關認可之信用評等機構評等達一定等級以上之金融機構提存該營業保證金,敘述 證券投資顧問事業實收資本額新臺幣一億元以上而未達新臺幣二億元者,提存新臺幣一千五百萬元 為正確
    5.( ) 經營證券投資信託業務或基金保管業務,對公眾或受益人有虛偽行為、詐欺行為及其他足致他人誤信之行為者,其刑事責任敘述 可處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金 為正確
    6.( ) 經營證券投資信託業務或基金保管業務,對公眾或受益人有虛偽行為、詐欺行為或其他足致他人誤信之行為者,其刑事責任敘述 可處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金 為正確
    7.( ) 經營證券投資顧問業務、全權委託投資業務、全權委託保管業務或其他依證券投資及顧問法所定業務,對公眾或客戶有虛偽行為、詐欺行為或其他足致他人誤信之行為,可處 一年以上七年以下有期徒刑,得併科新臺幣五千萬元以下罰金 刑事責任
    8.( ) 違反我國證券交易法第一百五十七條之一所定內線交易禁止規定,對於發行股票公司之董事、監察人及經理人;或持有該公司股份超過百分之十之股東;或基於職業或控制關係獲悉消息之人;或從前述所列之人獲悉消息者,於獲悉發行股票公司有重大影響其股票價格之消息時,在該消息未公開前,對該公司之上市或在證券商營業處所買賣之股票或其他具有股權性質之有價證券,為買入或賣出者,依證券交易法之規定應負之責任 刑事責任得處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金;其犯罪所得金額達新臺幣一億元以上者,處七年以上有期徒刑,得併科新臺幣二千五百萬元以上五億元以下罰金 正確
    9.( ) 違反我國證券交易法第一百五十五條所定操縱股市行情禁止之規定,其法律責任 刑事責任得處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金﹔其犯罪所得金額達新臺幣一億元以上者,處七年以上有期徒刑,得併科新臺幣二千五百萬元以上五億元以下罰金 為正確
    10.( ) 對公開說明書之記載事項,有虛偽、隱匿之情事者,除對於受有損害者,在民事上應連帶負損害賠償責任外,依證券交易法之規定應負 得處一年以上七年以下有期徒刑,得併科新臺幣二千萬元以下罰金 責任


    已發行股份
    1.( ) 董事因股份轉讓或其他理由,致董事會不為召集或不能召集股東會時,得由持有已發行股份總數百分之三以上股份之股東,報經主管機關許可,自行召集 對於股份有限公司股東會之敘述正確
    2.( ) 下列有關證券投資信託事業之負責人、部門主管、分支機構經理人或基金經理人本人或其配偶規範之敘述 證券投資信託事業之負責人、部門主管、分支機構經理人或基金經理人本人或其配偶,有擔任證券發行公司之董事、監察人、經理人或持有已發行股份總數百分之五以上股東者,於證券投資信託事業運用證券投資信託基金買賣該發行公司所發行之證券時,不得參與買賣之決定證券投資信託事業及其負責人、部門主管、分支機構經理人、基金經理人或證券投資信託事業於其購入股票發行公司之股東代表人,除符合主管機關之規定外,均不得擔任證券投資信託基金所購入股票發行公司之董事、監察人或經理人證券投資信託事業之負責人、部門主管或分支機構經理人,除符合主管機關之規定外,不得投資於其他證券投資信託事業,或兼為其他證券投資信託事業、證券投資顧問事業或證券商之董事、監察人或經理人 錯誤
    3.( ) 公司欲分派股票股利時,必須經過以下 持股超過已發行股份總數三分之二以上之股東會,出席股東表決權數二分之一以上同意 程序
    4.( ) 公開發行公司董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為時,經以下 代表已發行股份總數三分之二以上股東出席之股東會,出席股東表決權數過半數以上同意 方式同意者始為合法
    5.( ) 甲公司為上市公司, 加計前各次員工認股權憑證流通在外餘額,不得超過已發行股份總數之百分之十五 對於甲公司發行員工認股權憑證之敘述正確
    6.( ) 甲證券投資顧問公司經分析結果,認為A 上市公司股票值得投資,擬運用所有全權委託客戶之委託資產購買,應注意投資之限額為 不超過A 上市公司已發行股份總數百分之十
    7.( ) 股東具有 繼續一年以上,持有已發行股份總數百分之三以上股份 資格,得以書面記明提議事項及理由,請求董事會召集股東臨時會
    8.( ) 股票已在證券交易所上市或於證券商營業處所買賣之公司,實施庫藏股依規定買回其股份,敘述事項 公司買回股份之數量比例,不得超過該公司已發行股份總數百分之十 正確
    9.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業以委任方式經營全權委託投資業務,應由客戶將資產委託全權委託保管機構保管或信託移轉予保管機構,證券投資信託事業或證券投資顧問事業並不得以任何理由保管受託投資資產,客戶指定之全權委託保管機構,與證券投資信託事業或證券投資顧問事業間具有 證券投資信託事業或證券投資顧問事業持有其已發行股份總數百分之五之股份 關係時,證券投資信託事業或證券投資顧問事業對客戶不負告知義務
    10.( ) 證券投資信託事業募集證券投資信託基金,運用證券投資信託基金應注意分散投資之風險,其應遵守之規範 所經理之全部證券投資信託基金投資於任一上市或上櫃公司股票之股份總額,不得超過該公司已發行股份總數之百分之三十 不正確


    投資業
    1.( ) 全權委託投資業務之客戶為信託業時,得由客戶自行保管委託投資資產 對於證券投資信託事業以委任方式經營全權委託投資業務之敘述正確
    2.( ) 以下證券投顧事業從業人員之行為, 經核准經營全權委託投資業務後,代理委任人從事有價證券投資行為 符合證券投資顧問事業管理規則之規範
    3.( ) 有關投信投顧事業經營全權委託投資業務,在客戶資產保管方面的敘述 有擔任證券投資信託或顧問事業董事或監察人;或其董事、監察人擔任證券投資信託或顧問事業董事、監察人或經理人者,不得擔任全權委託保管機構 不正確
    4.( ) 金融機構經主管機關許可得兼營全權委託投資業務,但 證券承銷商 不包括在內
    5.( ) 為保護因業務產生糾紛之客戶權益,證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務應提存營業保證金,於向得辦理保管業務,並符合主管機關認可之信用評等機構評等達一定等級以上之金融機構提存該營業保證金,敘述 證券投資顧問事業實收資本額新臺幣一億元以上而未達新臺幣二億元者,提存新臺幣一千五百萬元 為正確
    6.( ) 證券投資信託事業及證券投資顧問事業經營全權委託投資業務,證券投資信託事業或證券投資顧問事業及其董事、監察人、經理人、業務人員及受僱人辦理全權委託投資業務時,行為規範之敘述 不得於運用客戶委託投資資產買賣有價證券時,無正當理由,將已成交之買賣委託,自全權委託帳戶改為自己、他人或其他全權委託帳戶,或自其他帳戶改為全權委託帳戶 正確
    7.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業以委任方式經營全權委託投資業務時, 客戶指定之全權委託保管機構,若為擔任證券投資信託事業或證券投資顧問事業董事或監察人者,證券投資信託事業或證券投資顧問事業對客戶應負告知義務 對於全權委託保管機構之敘述正確
    8.( ) 證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務,全權委託投資經理人對全權委託投資之決定,敘述 依據其分析報告作成決定書,交付執行時應作成紀錄,並按月提出檢討報告,其分析報告與決定應有合理基礎及根據 正確
    9.( ) 證券投資信託與證券投資顧問事業辦理有價證券全權委託投資業務,有關證券買賣帳戶之開立與買賣之規範 證券經紀商由客戶自行指定並由保管機構代為簽訂 正確
    10.( ) 證券投資顧問事業申請經營有價證券全權委託投資業務提存營業保證金之規定,敘述 實收資本額新臺幣二億元以上而未達新臺幣三億元者,提存新臺幣三千萬元 為正確


    證券交易所
    1.( ) 證券自營商 需向證券交易所繳存交割結算基金
    2.( ) 公司制證券交易所之組織形式,僅限於以下 股份有限公司 組織
    3.( ) 因有價證券集中交易市場買賣所生之債權,就證券交易法第一百零八條及第一百三十二條之交割結算基金其享有優先受償權之順序, 證券交易所、委託人、證券經紀商 排列正確
    4.( ) 依證券交易法之規定,公開發行公司、證券交易所及證券商等應建立財務、業務之內部控制制度,除經主管機關核准者外,其有關申報內部控制聲明書之敘述 應於每會計年度終了後四個月內,向主管機關申報內部控制聲明書 正確
    5.( ) 依證券交易法之規定,證券交易所之會員或證券經紀商、證券自營商在證券交易所市場買賣證券,若買賣一方不履行交付義務時,證券交易所應指定其他會員或證券經紀商或證券自營商代為交付。其因此所生價金差額及一切費用,證券交易所應先動用交割結算基金代償之;如有不足,應由何者代為支付後,再向不履行交割之一方追償之 證券交易所
    6.( ) 依證券交易法發行之有價證券,得由發行人向 證券交易所 申請上市
    7.( ) 股票已在證券交易所上市或於證券商營業處所買賣之公司,實施庫藏股依規定買回其股份,敘述事項 公司買回股份之數量比例,不得超過該公司已發行股份總數百分之十 正確
    8.( ) 證券交易所之行為,有違反法令或本於法令之行政處分,或妨害公益或擾亂社會秩序時,主管機關依證券交易法規定所為之解散證券交易所或停止或禁止證券交易所之全部或一部業務之處分時,應先報經 行政院 核准
    9.( ) 證券交易所之設立,應於登記前先經 行政院金融監督管理委員會 之特許或許可
    10.( ) 證券交易法所稱財務報告,指發行人及證券商、證券交易所依法令規定,應定期編送主管機關之財務報告, 已依證券交易法發行有價證券之公司,應於每營業年度第一季及第三季終了後一個月內,公告並申報經會計師核閱之財務報告 對其說明正確


    股份有限公司
    1.( ) 董、監事之報酬 不屬於股份有限公司章程之相對應記載事項
    2.( ) A 股份有限公司實收資本額為新台幣三億元,經董事會決議後,已辦理公開發行程序。試問 該公司之股票未必已在有價證券集中市場流通 正確
    3.( ) 公司制證券交易所之組織形式,僅限於以下 股份有限公司 組織
    4.( ) 甲公開發行股份有限公司股東A持有甲公司股票100萬股。某日,A起意賣出甲股,但經詢問親友均無人願意購買。A遂上網拍賣甲公司股票。試問,敘述 A應向證券主管機關申報後為之 正確
    5.( ) 有關證券投資顧問事業之規範,以下說明 證券投資顧問事業之組織,以股份有限公司為限,其實收資本額不得少於新台幣三千萬元 不正確
    6.( ) 定義之敘述, 證券交易法所稱公司,謂依法公開發行之股份有限公司 與證券交易法之規定不符
    7.( ) 股份有限公司基於轉讓予員工之目的,得於一定條件下,購買自己之股份。關於此等條件,敘述 收買股份之總金額,不得逾保留盈餘加已實現之資本公積之金額 正確
    8.( ) 證券投資信託事業經理基金出借有價證券, 除私募基金之證券投資信託契約另有約定者外,每一基金出借所持有任一有價證券數額不得超過所持有該有價證券數額之百分之五十應依臺灣證券交易所股份有限公司及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心相關規定辦理出借證券其交易型態屬議借交易者,借券人提供擔保品之種類,以現金、政府債券、得為融資融券交易之上市或上櫃公司股票為限 但借券人提供擔保品之種類為政府債券、得為融資融券交易之上市或上櫃公司股票者,證券投資信託事業應將擔保品管理之風險監控措施報經主管機關核准後,始得為之 錯誤
    9.( ) 關於股份有限公司股東出資種類之說明, 公司設立後,股東得以對公司所有之貨幣債權,或公司所需之技術、商譽抵充其出資 正確
    10.( ) 關於股份有限公司董事及監察人之敘述, 其報酬均由章程規定或股東會決定 正確


    辦理
    1.( ) 兼營證券經紀商之金融機構 不得申請兼營證券投資顧問事業辦理全權委託投資業務
    2.( ) 證券投資顧問事業兼營證券投資信託業務從事證券投資分析之人員,不得與兼營證券投資信託業務辦理投資或交易決策之業務人員相互兼任 對於證券投資顧問事業人員之兼職,其敘述正確
    3.( ) A公開發行公司欲辦理有價證券之私募以獲得資金,問A公司不得為 對全體員工及原股東進行有價證券之私募 行為
    4.( ) 公開發行股票之公司,若為普通公司債之私募時,應經 董事會 之決議始得辦理
    5.( ) 以下 公司名稱經法院判決確定不得使用,公司於判決確定後六個月內尚未辦妥名稱變更登記,並經主管機關令其限期辦理仍未辦妥 情形發生時,主管機關得依職權或利害關係人之申請,命令解散之
    6.( ) 在中華民國境內代理募集及銷售境外基金, 境外基金管理機構或其指定機構(以下簡稱境外基金機構)應委任單一之總代理人在國內代理其基金之募集及銷售總代理人得在國內代理一個以上境外基金機構之基金募集及銷售參與證券商受理或從事境外指數股票型基金(Exchange Traded Fund;ETF)之申購或買回,應依境外基金機構規定之方式辦理,得免經總代理人轉送境外基金機構 錯誤
    7.( ) 依「中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券投資信託事業經理守則」之規定,一個基金經理人管理一個以上基金時,除應依據主管機關規定辦理外,為維持投資決策之獨立性及其業務之機密性,除應落實職能區隔機制之「中國牆」制度外,公司應建立 中央集中下單制度 制度
    8.( ) 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定,有價證券之發行,以帳簿劃撥方式交付有價證券者,於發行或註銷時,應依 應依證券集中保管事業相關規定辦理 規定辦理
    9.( ) 股票已在證券交易所上市或於證券商營業處所買賣之公司,其實施庫藏股制度,於有價證券集中交易市場或證券商營業處所買回其股份,應遵守之程序下列 應於決議之日起二日內公告,並向主管機關申報後始得買回其股份公司買回股份之數量比例,不得超過該公司已發行股份總數百分之十其買回其股份之目的在於轉讓股份予員工及配合附認股權公司債、附認股權特別股、可轉換公司債、可轉換特別股或認股權憑證之發行,作為股權轉換之用者,應於買回之日起三年內將其轉讓;逾期未轉讓者,視為公司未發行股份,並應辦理變更登記 錯誤
    10.( ) 為保護因業務產生糾紛之客戶權益,證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務應提存營業保證金,於向得辦理保管業務,並符合主管機關認可之信用評等機構評等達一定等級以上之金融機構提存該營業保證金,敘述 證券投資顧問事業實收資本額新臺幣一億元以上而未達新臺幣二億元者,提存新臺幣一千五百萬元 為正確


    公開
    1.( ) 上市(櫃)公司除依證券交易法第二十八條之二買回股份之方式於集中交易市場或店頭市場買回外,尚可依公開收購辦法於集中交易市場或店頭市場外收購 為是
    2.( ) 附認股權特別股發行時,除上市或上櫃公司應全數委託證券承銷商包銷者外,不得對外公開承銷 對於發行人發行附認股權特別股之敘述正確
    3.( ) 公開發行股票公司就有價證券之募集可分為公開召募及私募,而有價證券之私募涉及價格訂定之依據及合理性與特定人選擇之方式,故依證券交易法第四十三條之六之規定,公開發行股票之公司對特定人進行有價證券之私募,應經 股東會決議 程序
    4.( ) 甲上市公司實收資本額新台幣10億元,未發行特別股。有一自然人股東A持有甲公司股票300萬股,擬再公開收購150萬股。以下 A之公開收購行為無須向主管機關申報 正確
    5.( ) 甲公司為興櫃公司,擬募集發行轉換公司債,則敘述 不得對外公開承銷 正確
    6.( ) 有關公開收購公開發行公司有價證券之規定 公開收購人預定公開收購數量,加計公開收購人與其關係人已取得目標公司有價證券總數,未超過目標公司已發行股份總數百分之五者,無須事先向主管機關申報公告即得辦理 正確
    7.( ) 有關證券投資顧問事業之業務招攬與營業促銷活動之規範,敘述 其中有關廣告、公開說明會及其他營業促銷活動之資料,應於事實發生後十日內向本公會申報並予以保存三年 不正確
    8.( ) 依我國現行證券交易法規定,對於有價證券之公開募集及發行,除政府債券或經主管機關核定之其他有價證券外,應經 向主管機關申報生效制 程序始得為之
    9.( ) 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定,附認股權公司債發行時,除上市或上櫃公司應全數委託證券承銷商包銷者外,之規定中, 不得對外公開承銷 為正確
    10.( ) 證券投資信託事業為廣告、公開說明會及其他營業促銷活動時,以下敘述 不得對於過去之業績作誇大之宣傳或對同業為攻訐之廣告 正確


    表決權
    1.( ) 下列關於有價證券私募之敘述, 普通股之私募,應經有代表已發行股份總數表決權過半數股東之出席,出席股東表決權三分之二以上之同意普通股之私募,除銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人或機構外,應募人總數不得超過三十五人普通公司債之私募,其發行總額,除經主管機關徵詢目的事業中央主管機關同意者外,不得逾全部資產減去全部負債餘額之百分之四百 錯誤
    2.( ) 公司欲分派股票股利時,必須經過以下 持股超過已發行股份總數三分之二以上之股東會,出席股東表決權數二分之一以上同意 程序
    3.( ) 公司欲分派現金股利時,必須經過以下 代表已發行股份總數過半數股東出席之股東會,出席股東表決權數過半數以上同意 程序
    4.( ) 公開發行公司董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為時,經以下 代表已發行股份總數三分之二以上股東出席之股東會,出席股東表決權數過半數以上同意 方式同意者始為合法
    5.( ) 甲上櫃公司之淨值為負數,終因財務困難,由其董事會決議向台北地方法院聲請重整。經法院選任重整人及重整監督人後,並決定債權及股東權之申報日期及場所。重整監督人,於權利申報期間屆滿後,依其審查結果,分別製作優先重整債權人、有擔保重整債權人、無擔保重整債權人及股東等四組關係人。則關於重整人所擬定之重整計畫,應經關係人會議以 由優先重整債權人、有擔保重整債權人、無擔保重整債權人等三組關係人,分組行使其表決權,其決議以經各組表決權總額二分之一以上之同意行之 方式同意行之
    6.( ) 依公司法規定,公司與他公司相互投資各達對方有表決權 三分之一 以上股份總數時,稱為相互投資公司
    7.( ) 根據公司法規定,公司申請停止公開發行時,須經過以下 代表已發行股份總數三分之二以上股東出席之股東會,出席股東表決權數過半數以上同意 程序
    8.( ) 對於相互投資公司之敘述 相互投資公司知有相互投資之事實者,其得行使之表決權,不得超過被投資公司已發行有表決權股份總數或資本總額之三分之一 但以盈餘或公積增資配股所得之股份,仍得行使表決權 正確
    9.( ) 證券投資信託事業行使證券投資信託基金持有股票之投票表決權,應遵守之規定,敘述 證券投資信託事業於出席基金所持有股票之發行公司股東會前,應將行使表決權之評估分析作業,作成說明;投票決議屬證券投資信託事業管理規則第二十三條第二項但書情形者,並應於各該次股東會後,將行使表決權之書面記錄,陳報證券投資信託事業董事會 為正確
    10.( ) 證券投資信託事業為專業投資機構,其行使證券投資信託基金持有股票之投票表決權,應遵守之規定,敘述 證券投資信託事業於出席基金所持有股票之發行公司股東會前,應將行使表決權之評估分析作業,作成說明;投票決議屬不支持所出席公司董事會提出之議案或董事、監察人候選人情形者,並應於各該次股東會後,將行使表決權之書面紀錄,陳報證券投資信託事業董事會 為正確


    擔任
    1.( ) 曾擔任國內、外基金經理人工作經驗二年以上 不屬於證券投資顧問事業之總經理所應具備之資格
    2.( ) 證券商之股東 不得擔任公司制證券交易所之經理人
    3.( ) 以下對於委託書的使用, 信託事業受委託擔任徵求人時,得蓋章方式代替之,不需由委託人親自填具徵求人名稱 敘述正確
    4.( ) 有關投信投顧事業經營全權委託投資業務,在客戶資產保管方面的敘述 有擔任證券投資信託或顧問事業董事或監察人;或其董事、監察人擔任證券投資信託或顧問事業董事、監察人或經理人者,不得擔任全權委託保管機構 不正確
    5.( ) 依現行境外基金管理辦法規定, 證券自營商 不得擔任境外基金之銷售機構
    6.( ) 依證券交易法第二十九條之規定,公司債之發行如由金融機構擔任保證人者,發生 得視為有擔保之發行 法律效力
    7.( ) 客戶指定之全權委託保管機構,與證券投資信託事業或證券投資顧問事業間具有 由證券投資信託事業或證券投資顧問事業或其代表人擔任董事或監察人 關係時,證券投資信託事業或證券投資顧問事業對客戶應負告知義務
    8.( ) 得受委任擔任境外基金機構在中華民國境內從事代理募集及銷售該境外基金之總代理人者, 經主管機關核准營業之期貨經紀商 不在得為核准之範圍內
    9.( ) 證券投資信託事業之負責人、部門主管、分支機構經理人或基金經理人,於證券投資信託事業運用證券投資信託基金買賣該發行公司所發行之證券時,如有 其配偶擔任證券發行公司之經理人 情事,即不得參與買賣之決定
    10.( ) 證券投資信託事業之基金經理人,對於其資格條件之敘述, 經證券商同業公會委託機構舉辦之證券商高級業務員測驗合格,並在專業投資機構擔任證券投資分析或證券投資決策工作二年以上者得擔任之 為不正確


    委託
    1.( ) 全權委託投資業務之客戶為信託業時,得由客戶自行保管委託投資資產 對於證券投資信託事業以委任方式經營全權委託投資業務之敘述正確
    2.( ) 下列有關股份有限公司之敘述, 董事無法出席董事會時,除居住國外者,僅得委託其他董事為代理人出席會議員工行使認股權憑證時必須自付約定價格董事之解任應經股東會特別決議解任之 錯誤
    3.( ) 甲證券投資顧問公司經分析結果,認為A 上市公司股票值得投資,擬運用所有全權委託客戶之委託資產購買,應注意投資之限額為 不超過A 上市公司已發行股份總數百分之十
    4.( ) 在民國九十七年一月一日以後, 參加證券投資信託暨顧問事業同業公會委託機構舉辦之證券投資分析人員測驗合格 可擔任證券投資顧問事業在電視上解盤分析之從業人員
    5.( ) 為考量相互勾稽控管及避免監守自盜之情事,有關證券投資信託事業對於證券投資信託基金之保管,應以 由受委託之信託公司或銀行保管 方式為之
    6.( ) 證券投資信託事業及證券投資顧問事業經營全權委託投資業務,證券投資信託事業或證券投資顧問事業及其董事、監察人、經理人、業務人員及受僱人辦理全權委託投資業務時,行為規範之敘述 不得於運用客戶委託投資資產買賣有價證券時,無正當理由,將已成交之買賣委託,自全權委託帳戶改為自己、他人或其他全權委託帳戶,或自其他帳戶改為全權委託帳戶 正確
    7.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務,越權交易買進或賣出之款券,受任人應於接獲越權交易通知書之日起即依為相反之賣出或買進沖銷處理並結算損益,敘述 如為買進證券總金額逾越委託投資資產金額或其可動用金額者,應就逾越之金額所買進之證券全數賣出沖銷;其應行賣出沖銷之證券及因之所生損益之計算,均採後進先出法,將越權交易當日買進成交時間最遲之證券優先賣出,依次為之,至完全沖銷;所生損失及相關交易稅費由受任人負擔,所生利益歸委任人,並自沖銷所得價款扣抵之,扣抵後之餘額於越權交易之交割及沖銷完成後歸還受任人;不足扣抵之差額由受任人負責補足 正確
    8.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業運用委託投資資產應分散投資;其投資標的之分散比率, 為每一全權委託投資帳戶投資任一公司股票、公司債或金融債券及認購權證之總金額,不得超過該全權委託投資帳戶淨資產價值之百分之二十;且投資任一公司所發行公司債或金融債券之總金額,不得超過該全權委託投資帳戶淨資產價值之百分之十為全體全權委託投資帳戶投資任一公司股票之股份總額,不得超過該公司已發行股份總數之百分之十為每一全權委託投資帳戶投資於任一受託機構募集及私募受益證券、不動產投資信託受益證券及不動產資產信託受益證券;任一特殊目的公司募集及私募資產基礎證券之總金額,分別不得超過該全權委託投資帳戶淨資產價值之百分之二十 錯誤
    9.( ) 證券投資信託事業運用基金投資於國外者,得委託提供國外投資顧問服務之公司或其集團企業提供集中交易服務間接向國外證券商委託交易,所稱集團企業不包括 持股逾百分之二十五之子公司 公司
    10.( ) 證券投資顧問事業經營全權委託投資業務,其實收資本額未達三億元者,接受委託投資之總金額,其最高額度之限制為 不得超過淨值二十倍


    核准
    1.( ) 除政府債券外,投資長期信用評等等級為行政院金融監督管理委員會核准或認可之信用評等機構評等達一定等級以下之有價證券,其投資總金額不得超過基金淨資產價值百分之十 對於證券投資信託事業運用貨幣市場基金之敘述正確
    2.( ) 下列關於證券投資信託基金受益人自行召開受益人會議之敘述, 自行召開受益人會議之受益人所繼續持有之受益憑證所表彰受益權單位數需占提出當時該基金已發行在外受益權單位總數百分之三以上需以書面敘明提議事項及理由需申請主管機關核准 錯誤
    3.( ) 甲證券投資信託事業運用證券投資信託基金,從事證券相關商品交易,以下敘述 得以交易人身分交易經金管會核准非在期貨交易所進行衍生自利率之期貨或選擇權 正確
    4.( ) 行政院金融監督管理委員會審核證券投資信託基金之募集與發行時,係採取 兼採申請核准及申報生效制 制度進行監管
    5.( ) 依證券交易法之規定,公開發行公司、證券交易所及證券商等應建立財務、業務之內部控制制度,除經主管機關核准者外,其有關申報內部控制聲明書之敘述 應於每會計年度終了後四個月內,向主管機關申報內部控制聲明書 正確
    6.( ) 依證券交易法之規定,經營證券金融事業、證券集中保管事業或其他證券服務事業,應經 行政院金融監督管理委員會 核准
    7.( ) 依證券投資信託及顧問法第十一條之規定,證券投資信託事業得對銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人或機構;或符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金進行受益憑證之私募,敘述 其中符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金不得超過七十人 不正確
    8.( ) 經營證券金融事業、證券集中保管事業或其他證券服務事業之設立條件、申請核准之程序、財務、業務與管理及其他應遵行事項之規則,由 行政院金融監督管理委員會 定之
    9.( ) 境外基金得經核准或申報生效在中華民國募集與銷售之資格條件,敘述 境外基金不得投資於黃金、商品現貨及不動產 為正確
    10.( ) 證券投資信託事業申請(報)募集或追加募集證券投資信託基金,符合 前申請(報)之已核准或生效案件,於最近一年內,被主管機關發現有錯誤等情節重大之情事者 狀況,主管機關得退回或不核准其案件


    公司債
    1.( ) 下列有關公開發行公司有價證券無實體交易之敘述,依現行實務與法令規範 公開發行公司發行之股份得免印製股票,但應洽證券集中保管事業機構登錄證券集中保管事業為處理保管業務,得就保管之股票、公司債,以該證券集中保管事業之名義登載於股票發行公司股東名簿或公司債存根簿證券集中保管事業以混合保管方式保管之有價證券,由所有人按其送存之種類數量分別共有;領回時,並得以同種類、同數量之有價證券返還之 有誤
    2.( ) 已依證券交易法發行股票之公司,募集與發行有擔保公司債、轉換公司債或附認股權公司債,其發行總額,除經主管機關徵詢目的事業中央主管機關同意者外,不得逾 全部資產減去全部負債餘額之百分之二百
    3.( ) 公司法上對於合併後公司債權人之保護,設有 對於依指定期限提出異議之債權人,公司應清償或提供相當之擔保 規定
    4.( ) 公開發行股東或公司債之公司,因財務困難、暫停營業或有停業之虞者,法院得依 相當於公司已發行股份總數金額百分之十以上之公司債權人 之聲請,裁定准予重整
    5.( ) 以下 公司債分割後之息票 屬證券交易法第六條所稱之「有價證券」
    6.( ) 以下 外國人在臺募集資金赴外投資訂立之投資契約 屬證券交易法第六條所稱之「有價證券」
    7.( ) 甲公司非公開發行公司,其所發行的特殊公司債,敘述, 附認股權公司債,債權人得自由決定是否行使認股權 正確
    8.( ) 依公司法之規定, 公司債權人 不可能成為股東會召集人
    9.( ) 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定,除金融控股、銀行、票券金融及信用卡等事業以外,最近一年內發行人或所發行之公司債經金管會核准或認可之信用評等機構評等者,申報生效期間縮短為 七個營業日 個營業日
    10.( ) 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定,發行附認股權公司債時之認股價格,發行人之行為中, 應於該附認股權公司債銷售前公告之 為正確


    交易
    1.( ) 證券投資顧問事業兼營證券投資信託業務從事證券投資分析之人員,不得與兼營證券投資信託業務辦理投資或交易決策之業務人員相互兼任 對於證券投資顧問事業人員之兼職,其敘述正確
    2.( ) 下列有關公開發行公司有價證券無實體交易之敘述,依現行實務與法令規範 公開發行公司發行之股份得免印製股票,但應洽證券集中保管事業機構登錄證券集中保管事業為處理保管業務,得就保管之股票、公司債,以該證券集中保管事業之名義登載於股票發行公司股東名簿或公司債存根簿證券集中保管事業以混合保管方式保管之有價證券,由所有人按其送存之種類數量分別共有;領回時,並得以同種類、同數量之有價證券返還之 有誤
    3.( ) 甲證券投資信託事業運用證券投資信託基金,從事證券相關商品交易,以下敘述 得以交易人身分交易經金管會核准非在期貨交易所進行衍生自利率之期貨或選擇權 正確
    4.( ) 每種得為融資融券交易之股票,其融資餘額或融券餘額達該種股票上市或上櫃股份之一定比率時,應暫停融資買進或融券賣出,其比率為 百分之二十五
    5.( ) 依據證券投資顧問事業從業人員行為準則,證券投資顧問事業之經手人員於在職期間應依公司規定定期彙總申報本人帳戶及利害關係人帳戶每一筆交易狀況。 本人、配偶及其未成年子女利用他人名義投資有價證券及其衍生性金融商品而直接或間接受有利益者 屬於所稱利害關係人之範圍
    6.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務,越權交易買進或賣出之款券,受任人應於接獲越權交易通知書之日起即依為相反之賣出或買進沖銷處理並結算損益,敘述 如為買進證券總金額逾越委託投資資產金額或其可動用金額者,應就逾越之金額所買進之證券全數賣出沖銷;其應行賣出沖銷之證券及因之所生損益之計算,均採後進先出法,將越權交易當日買進成交時間最遲之證券優先賣出,依次為之,至完全沖銷;所生損失及相關交易稅費由受任人負擔,所生利益歸委任人,並自沖銷所得價款扣抵之,扣抵後之餘額於越權交易之交割及沖銷完成後歸還受任人;不足扣抵之差額由受任人負責補足 正確
    7.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業運用委託投資資產買賣外國有價證券,經客戶同意,得委託提供國外投資顧問服務之公司或其集團企業提供集中交易服務,間接向國外證券商委託交易,並應於內部控制制度中訂定從事上開委託交易之風險監控管理措施,及提供國外投資顧問服務之公司之選任標準,提經董事會通過。所稱集團企業, 係指證券投資信託事業或證券投資顧問事業所屬持股逾百分之五十之控股公司係指證券投資信託事業或證券投資顧問事業所屬持股逾百分之五十之子公司係指證券投資信託事業或證券投資顧問事業所屬同一控股公司持股逾百分之五十之子公司 錯誤
    8.( ) 證券投資信託事業經理基金出借有價證券, 除私募基金之證券投資信託契約另有約定者外,每一基金出借所持有任一有價證券數額不得超過所持有該有價證券數額之百分之五十應依臺灣證券交易所股份有限公司及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心相關規定辦理出借證券其交易型態屬議借交易者,借券人提供擔保品之種類,以現金、政府債券、得為融資融券交易之上市或上櫃公司股票為限 但借券人提供擔保品之種類為政府債券、得為融資融券交易之上市或上櫃公司股票者,證券投資信託事業應將擔保品管理之風險監控措施報經主管機關核准後,始得為之 錯誤
    9.( ) 證券投資信託事業運用基金投資於國外者,得委託提供國外投資顧問服務之公司或其集團企業提供集中交易服務間接向國外證券商委託交易,所稱集團企業不包括 持股逾百分之二十五之子公司 公司
    10.( ) 證券投資信託事業運用證券投資信託基金投資有價證券及從事證券相關商品之交易,下列 應依據投資或交易分析報告做成投資或交易決定應依據投資或交易決定書交付執行,並做成投資執行紀錄投資執行紀錄應記載實際投資或交易標的之種類、數量、價格及時間,並說明投資或交易差異原因 錯誤


    境外
    1.( ) 應委任單一之總代理人在我國境內代理之 對於境外基金管理機構在我國境內募集及銷售境外基金之敘述正確
    2.( ) 在中華民國境內代理募集及銷售境外基金, 境外基金管理機構或其指定機構(以下簡稱境外基金機構)應委任單一之總代理人在國內代理其基金之募集及銷售總代理人得在國內代理一個以上境外基金機構之基金募集及銷售參與證券商受理或從事境外指數股票型基金(Exchange Traded Fund;ETF)之申購或買回,應依境外基金機構規定之方式辦理,得免經總代理人轉送境外基金機構 錯誤
    3.( ) 依現行境外基金管理辦法規定, 證券自營商 不得擔任境外基金之銷售機構
    4.( ) 參與證券商受理或從事 境外指數股票型基金(Exchange Traded Fund;ETF) 境外基金之申購或買回,應依境外基金機構規定之方式辦理,得免經總代理人轉送境外基金機構
    5.( ) 得受委任擔任境外基金機構在中華民國境內從事代理募集及銷售該境外基金之總代理人者, 經主管機關核准營業之期貨經紀商 不在得為核准之範圍內
    6.( ) 境外基金之總代理人得委任經核准營業金融機構擔任境外基金之銷售機構,辦理該境外基金之募集及銷售業務, 人身保險業 不包括在內
    7.( ) 境外基金得經核准或申報生效在中華民國募集與銷售之資格條件,敘述 境外基金不得投資於黃金、商品現貨及不動產 為正確
    8.( ) 境外基金機構得在國內進行境外基金之私募,敘述 境外基金機構於國內向特定人私募境外基金,得委任銀行、信託業、證券經紀商、證券投資信託事業或證券投資顧問事業辦理,並應委任訴訟代理人及稅務代理人 正確
    9.( ) 對於證券投資顧問事業提供投資顧問服務之境外基金,應符合之條件 境外基金得從事衍生性商品交易,但不得超過一定之比率境外基金不得投資於黃金或商品現貨境外基金不得投資於不動產 有誤
    10.( ) 證券投資顧問事業或銷售機構提供投資顧問服務之外國基金管理機構所發行或經理之境外基金,應符合之條件 境外基金必須成立滿一年 正確


    申請
    1.( ) 金融機構兼營證券經紀商或期貨經紀商者 不得申請兼營證券投資顧問業務
    2.( ) 期貨經紀商得申請兼營證券投資顧問業務 對於證券投資顧問事業之設置,其敘述正確
    3.( ) 下列關於證券投資信託基金受益人自行召開受益人會議之敘述, 自行召開受益人會議之受益人所繼續持有之受益憑證所表彰受益權單位數需占提出當時該基金已發行在外受益權單位總數百分之三以上需以書面敘明提議事項及理由需申請主管機關核准 錯誤
    4.( ) 以下 公司名稱經法院判決確定不得使用,公司於判決確定後六個月內尚未辦妥名稱變更登記,並經主管機關令其限期辦理仍未辦妥 情形發生時,主管機關得依職權或利害關係人之申請,命令解散之
    5.( ) 有關證券投資信託及顧問事業申請經營有價證券全權委託投資業務之資格條件,敘述 證券投資顧問事業需達一定之實收資本額之限制 為正確
    6.( ) 有關證券投資顧問事業之規範, 證券投資信託業務為證券投顧事業得申請兼營之業務之ㄧ 為正確
    7.( ) 行政院金融監督管理委員會審核證券投資信託基金之募集與發行時,係採取 兼採申請核准及申報生效制 制度進行監管
    8.( ) 依證券交易法規定,爭議當事人之仲裁人不能依協議推定另一仲裁人時, 由主管機關依申請指定之
    9.( ) 信託業募集發行共同信託基金投資於證券交易法第六條之有價證券占共同信託基金募集發行額度百分之四十以上或可投資於證券交易法第六條之有價證券達新臺幣六億元以上者,應依本法規定先申請兼營證券投資信託業務,始得募集之。但募集發行 貨幣市場共同信託基金 類之基金,不在此限
    10.( ) 根據公司法規定,公司申請停止公開發行時,須經過以下 代表已發行股份總數三分之二以上股東出席之股東會,出席股東表決權數過半數以上同意 程序


    契約
    1.( ) 投資經理人及其代理人之指定,應於簽訂全權委託投資契約前,由客戶與受任人共同議定之 對於全權委託投資之契約簽訂與帳戶開立程序之敘述正確
    2.( ) 以下 公司債分割後之息票 屬證券交易法第六條所稱之「有價證券」
    3.( ) 以下 外國人在臺募集資金赴外投資訂立之投資契約 屬證券交易法第六條所稱之「有價證券」
    4.( ) 甲證券投資信託事業有違反證券投資信託契約或相關法令之情事,致生重大損害於基金之資產,則基金保管機構於執行基金保管業務時,其所採取之處理方式, 應即請求證券投資信託事業依契約或相關法令履行義務;其有損害受益人權益之虞時,應即向主管機關申報,並抄送同業公會 正確
    5.( ) 依證券交易法第十九條之規定,凡依本法所訂立之契約,應以 應以書面為之 方式為之
    6.( ) 對於證券投資顧問業務之經營,其敘述 證券投資顧問事業與投資人訂定之證券投資顧問契約,應自契約之權利義務關係消滅之日起,保存五年 正確
    7.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託業務,與客戶簽訂全權委託投資契約,其規範內容之敘述 全權委託投資業務之客戶若為信託業,全權委託契約內得不記載全權委託保管機構之指定與變更 正確
    8.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業與客戶簽訂全權委託投資契約前, 應有十日以上之期間,供客戶審閱全部條款內容 事項非必須辦理事項
    9.( ) 證券投資信託事業應依證券投資信託及顧問法與其授權訂定之命令及契約之規定,以善良管理人之注意義務及忠實義務,本誠實信用原則執行業務。 運用證券投資信託基金買賣有價證券及其相關商品時,將證券商、期貨商或其他交易對手退還手續費或給付其他利益歸入基金資產 行為可以為之
    10.( ) 證券投資信託契約為用以規範證券投資信託事業、基金保管機構及受益人間權利義務之信託契約,有關證券投資信託契約之敘述 證券投資信託事業為證券投資信託契約之委託人 正確


    保管機構
    1.( ) 證券投資信託事業、基金保管機構及受益人均不能或不為召開時,由主管機關負責召開之 對證券投資信託基金受益人會議之召開,其敘述不正確
    2.( ) 甲證券投資信託事業有違反證券投資信託契約或相關法令之情事,致生重大損害於基金之資產,則基金保管機構於執行基金保管業務時,其所採取之處理方式, 應即請求證券投資信託事業依契約或相關法令履行義務;其有損害受益人權益之虞時,應即向主管機關申報,並抄送同業公會 正確
    3.( ) 有關有價證券全權委託投資業務之保管機構之規範,敘述 經中華信用評等公司評定,長期債務信用評等達twBBB-級以上,短期債務信用評等達twA-3 級(含)以上 正確
    4.( ) 有關投信投顧事業經營全權委託投資業務,在客戶資產保管方面的敘述 有擔任證券投資信託或顧問事業董事或監察人;或其董事、監察人擔任證券投資信託或顧問事業董事、監察人或經理人者,不得擔任全權委託保管機構 不正確
    5.( ) 依法律、命令或證券投資信託契約規定,應由受益人會議決議之事項發生時,敘述 由證券投資信託事業召開受益人會議,證券投資信託事業不能或不為召開時,由基金保管機構召開之 正確
    6.( ) 客戶指定之全權委託保管機構,與證券投資信託事業或證券投資顧問事業間具有 由證券投資信託事業或證券投資顧問事業或其代表人擔任董事或監察人 關係時,證券投資信託事業或證券投資顧問事業對客戶應負告知義務
    7.( ) 基金保管機構因故意或過失違反證券投資信託及顧問法、證券投資信託及顧問法授權訂定之命令及證券投資信託契約之規定,致生損害於基金之資產者,應負損害賠償責任。 證券投資信託事業 並應為基金受益人之權益向基金保管機構追償
    8.( ) 就證券投資信託基金而言, 調降證券投資信託事業或基金保管機構之經理或保管費用 情事,不必經受益人會議決議為之
    9.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業以委任方式經營全權委託投資業務,應由客戶將資產委託全權委託保管機構保管或信託移轉予保管機構,證券投資信託事業或證券投資顧問事業並不得以任何理由保管受託投資資產,客戶指定之全權委託保管機構,與證券投資信託事業或證券投資顧問事業間具有 證券投資信託事業或證券投資顧問事業持有其已發行股份總數百分之五之股份 關係時,證券投資信託事業或證券投資顧問事業對客戶不負告知義務
    10.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業以委任方式經營全權委託投資業務時, 客戶指定之全權委託保管機構,若為擔任證券投資信託事業或證券投資顧問事業董事或監察人者,證券投資信託事業或證券投資顧問事業對客戶應負告知義務 對於全權委託保管機構之敘述正確


    同意
    1.( ) 下列關於有價證券私募之敘述, 普通股之私募,應經有代表已發行股份總數表決權過半數股東之出席,出席股東表決權三分之二以上之同意普通股之私募,除銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人或機構外,應募人總數不得超過三十五人普通公司債之私募,其發行總額,除經主管機關徵詢目的事業中央主管機關同意者外,不得逾全部資產減去全部負債餘額之百分之四百 錯誤
    2.( ) 已依證券交易法發行股票之公司,募集與發行有擔保公司債、轉換公司債或附認股權公司債,其發行總額,除經主管機關徵詢目的事業中央主管機關同意者外,不得逾 全部資產減去全部負債餘額之百分之二百
    3.( ) 公司欲分派股票股利時,必須經過以下 持股超過已發行股份總數三分之二以上之股東會,出席股東表決權數二分之一以上同意 程序
    4.( ) 公司欲分派現金股利時,必須經過以下 代表已發行股份總數過半數股東出席之股東會,出席股東表決權數過半數以上同意 程序
    5.( ) 公開發行公司經理人不得兼任其他營利事業之經理人,並不得自營或為他人經營同類之業務。但經以下 董事會以董事過半數之出席,及出席董事過半數同意之決議 方式同意者,不在此限
    6.( ) 公開發行公司董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為時,經以下 代表已發行股份總數三分之二以上股東出席之股東會,出席股東表決權數過半數以上同意 方式同意者始為合法
    7.( ) 甲上櫃公司(以下稱「甲公司」)設置有審計委員會,如向該公司董事購買土地之事項,未經審計委員會決議通過,則甲公司於將議案提請董事會決議時,應以 由全體董事三分之二以上同意行之 決議方法為之,方屬合法
    8.( ) 甲上櫃公司之淨值為負數,終因財務困難,由其董事會決議向台北地方法院聲請重整。經法院選任重整人及重整監督人後,並決定債權及股東權之申報日期及場所。重整監督人,於權利申報期間屆滿後,依其審查結果,分別製作優先重整債權人、有擔保重整債權人、無擔保重整債權人及股東等四組關係人。則關於重整人所擬定之重整計畫,應經關係人會議以 由優先重整債權人、有擔保重整債權人、無擔保重整債權人等三組關係人,分組行使其表決權,其決議以經各組表決權總額二分之一以上之同意行之 方式同意行之
    9.( ) 甲公司為上市公司,設有董事9 人,其中3 人為獨立董事,並組成審計委員會。若甲公司擬向其董事長購買土地一筆,該議案於審計委員會討論時,未獲通過,則敘述 該議案得由全體董事三分之二以上同意行之,但董事長於表決時應迴避 正確
    10.( ) 根據公司法規定,公司申請停止公開發行時,須經過以下 代表已發行股份總數三分之二以上股東出席之股東會,出席股東表決權數過半數以上同意 程序


    證券商
    1.( ) 證券投資顧問事業之董事或監察人,除法令另有規定外,不得兼為其他證券投資顧問事業、證券投資信託事業或證券商之董事或監察人 對於證券投資顧問事業人員之兼任,其敘述正確
    2.( ) 下列有關證券投資信託事業之負責人、部門主管、分支機構經理人或基金經理人本人或其配偶規範之敘述 證券投資信託事業之負責人、部門主管、分支機構經理人或基金經理人本人或其配偶,有擔任證券發行公司之董事、監察人、經理人或持有已發行股份總數百分之五以上股東者,於證券投資信託事業運用證券投資信託基金買賣該發行公司所發行之證券時,不得參與買賣之決定證券投資信託事業及其負責人、部門主管、分支機構經理人、基金經理人或證券投資信託事業於其購入股票發行公司之股東代表人,除符合主管機關之規定外,均不得擔任證券投資信託基金所購入股票發行公司之董事、監察人或經理人證券投資信託事業之負責人、部門主管或分支機構經理人,除符合主管機關之規定外,不得投資於其他證券投資信託事業,或兼為其他證券投資信託事業、證券投資顧問事業或證券商之董事、監察人或經理人 錯誤
    3.( ) 有關投資人與證券商關係之敘述, 投資人與證券商就有價證券之買賣均負有交割義務 正確
    4.( ) 依證券交易法之規定,敘述 證券商之董事、監察人及經理人,原則上不得兼任其他證券商之任何職務 正確
    5.( ) 依證券交易法第 60 條第1 項規定,證券商經主管機關核准,所得經營之業務中, 有價證券之發行 不正確
    6.( ) 股票已在證券交易所上市或於證券商營業處所買賣之公司,其實施庫藏股制度,於有價證券集中交易市場或證券商營業處所買回其股份,應遵守之程序下列 應於決議之日起二日內公告,並向主管機關申報後始得買回其股份公司買回股份之數量比例,不得超過該公司已發行股份總數百分之十其買回其股份之目的在於轉讓股份予員工及配合附認股權公司債、附認股權特別股、可轉換公司債、可轉換特別股或認股權憑證之發行,作為股權轉換之用者,應於買回之日起三年內將其轉讓;逾期未轉讓者,視為公司未發行股份,並應辦理變更登記 錯誤
    7.( ) 最近三年內在金融機構有拒絕往來或喪失債信之紀錄者,充任證券商之董事、監察人或經理人時,解任之,並由主管機關函請 經濟部 撤銷其董事、監察人或經理人登記
    8.( ) 對於已依證券交易法規定公開發行之有價證券,其買賣之給付及交割 在證券交易所上市或證券商營業處所買賣之有價證券之給付及交割原則上應以現款、現貨為之證券集中保管事業保管之有價證券,其買賣之交割,得以帳簿劃撥方式為之證券集中保管事業以混合保管方式保管之有價證券,採擬制人名義,由所有人按其送存之種類數量分別共有: 錯誤
    9.( ) 證券交易法所稱財務報告,指發行人及證券商、證券交易所依法令規定,應定期編送主管機關之財務報告, 已依證券交易法發行有價證券之公司,應於每營業年度第一季及第三季終了後一個月內,公告並申報經會計師核閱之財務報告 對其說明正確
    10.( ) 證券交易法關於依證券交易法所為有價證券交易所生爭議之仲裁規定,敘述 證券商與投資人間應強制進行仲裁 不正確


    保管
    1.( ) 全權委託投資業務之客戶為信託業時,得由客戶自行保管委託投資資產 對於證券投資信託事業以委任方式經營全權委託投資業務之敘述正確
    2.( ) 一家同時保管A投信公司三支基金的保管銀行,其基金帳戶 分別獨立設帳保管
    3.( ) 下列有關公開發行公司有價證券無實體交易之敘述,依現行實務與法令規範 公開發行公司發行之股份得免印製股票,但應洽證券集中保管事業機構登錄證券集中保管事業為處理保管業務,得就保管之股票、公司債,以該證券集中保管事業之名義登載於股票發行公司股東名簿或公司債存根簿證券集中保管事業以混合保管方式保管之有價證券,由所有人按其送存之種類數量分別共有;領回時,並得以同種類、同數量之有價證券返還之 有誤
    4.( ) 下列關於證券集中保管帳簿劃撥制度之敘述, 證券集中保管事業保管之有價證券,其買賣之交割,得以帳簿劃撥方式為之以證券集中保管事業保管之有價證券為設質標的者,其設質之交付,得以帳簿劃撥方式為之所有人領回送存集中保管之有價證券時,證券集中保管事業得以同種類、同數量之有價證券返還之 錯誤
    5.( ) 以證券集中保管事業保管之有價證券為設質標的者,其設質之交付,得以 帳簿劃撥 方式為之,並不適用民法第九百零八條之規定
    6.( ) 有關投信投顧事業經營全權委託投資業務,在客戶資產保管方面的敘述 有擔任證券投資信託或顧問事業董事或監察人;或其董事、監察人擔任證券投資信託或顧問事業董事、監察人或經理人者,不得擔任全權委託保管機構 不正確
    7.( ) 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定,有價證券之發行,以帳簿劃撥方式交付有價證券者,於發行或註銷時,應依 應依證券集中保管事業相關規定辦理 規定辦理
    8.( ) 依證券交易法之規定,經營證券金融事業、證券集中保管事業或其他證券服務事業,應經 行政院金融監督管理委員會 之核准
    9.( ) 依證券交易法之規定,經營證券金融事業、證券集中保管事業或其他證券服務事業,應經 行政院金融監督管理委員會 核准
    10.( ) 為考量相互勾稽控管及避免監守自盜之情事,有關證券投資信託事業對於證券投資信託基金之保管,應以 由受委託之信託公司或銀行保管 方式為之


    行為
    1.( ) A公開發行公司欲辦理有價證券之私募以獲得資金,問A公司不得為 對全體員工及原股東進行有價證券之私募 行為
    2.( ) 公開發行股票公司之董事、監察人、經理人或受僱人所為之無償行為,如有害及公司之權利者,公司得對此無償行為,聲請法院 撤銷
    3.( ) 甲上市公司實收資本額新台幣10億元,未發行特別股。有一自然人股東A持有甲公司股票300萬股,擬再公開收購150萬股。以下 A之公開收購行為無須向主管機關申報 正確
    4.( ) 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定,轉換公司債自發行日後屆滿一定期間起至到期日前十日止,除依法暫停過戶期間外,其持有人所為行為, 其持有人得依發行人所定之轉換辦法隨時請求轉換 為正確
    5.( ) 依證券投資信託及顧問法第一百零五條之規定,經營證券投資信託業務或基金保管業務,對公眾或受益人有虛偽行為、詐欺行為或其他足致他人誤信行為之情事者,可處 處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金 刑責
    6.( ) 經營證券投資信託業務或基金保管業務,對公眾或受益人有虛偽行為、詐欺行為或其他足致他人誤信之行為者,其刑事責任敘述 可處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金 為正確
    7.( ) 證券交易法對操縱市場行為之刑事處罰為 三年以上十年以下有期徒刑
    8.( ) 證券投資顧問公司在股市開盤之營業期間內舉辦證券投資分析研討會,宣導推廣其公司業務,應注意不得有 於有價證券集中交易市場或櫃檯買賣成交系統交易時間及前後一小時之外,未列合理研判分析依據,涉及個別有價證券之推介 行為
    9.( ) 證券投資顧問事業之負責人、部門主管、分支機構經理人、其他業務人員或受僱人,從事業務廣告及公開舉辦證券投資分析活動,行為 對證券市場之行情研判、市場分析及產業趨勢,列示合理研判依據 符合法令規定者
    10.( ) 證券投資顧問事業之業務人員,在業務上不可從事 收受存款 行為


    顧問
    1.( ) 證券經紀商或期貨經紀商兼營證券投資顧問事業辦理證券投資顧問業務者,應設置獨立專責顧問部門 但兼營期貨顧問業務已設置專責部門者,不在此限 對於證券經紀商或期貨經紀商得申請兼營證券投資顧問事業辦理證券投資顧問業務之說明,其敘述正確
    2.( ) 在民國九十七年一月一日以後, 參加證券投資信託暨顧問事業同業公會委託機構舉辦之證券投資分析人員測驗合格 可擔任證券投資顧問事業在電視上解盤分析之從業人員
    3.( ) 有關證券投資信託及顧問事業申請經營有價證券全權委託投資業務之資格條件,敘述 證券投資顧問事業需達一定之實收資本額之限制 為正確
    4.( ) 依「中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會會員自律公約」之規定,公會會員應共同信守各項基本之業務經營原則,其中所謂「忠實誠信原則」,係指 確實掌握客戶之資力、投資經驗與投資目的,據以提供適當之服務,並謀求客戶之最大利益,禁止有誤導、虛偽、詐欺、利益衝突、足致他人誤信或內線交易之行為 而言
    5.( ) 依證券投資信託及顧問法第一百零五條之規定,經營證券投資信託業務或基金保管業務,對公眾或受益人有虛偽行為、詐欺行為或其他足致他人誤信行為之情事者,可處 處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金 刑責
    6.( ) 依證券投資信託及顧問法第四條第三項之規定, 解盤 業務非證券投資顧問事業經營之業務
    7.( ) 基金保管機構因故意或過失違反證券投資信託及顧問法、證券投資信託及顧問法授權訂定之命令及證券投資信託契約之規定,致生損害於基金之資產者,應負損害賠償責任。 證券投資信託事業 並應為基金受益人之權益向基金保管機構追償
    8.( ) 對於證券投資信託及顧問事業業務之經營有關之金融機構, 證券投資信託基金之銷售機構 不一定須要符合主管機關認可之信用評等機構評等達一定等級以上
    9.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業運用委託投資資產買賣外國有價證券,經客戶同意,得委託提供國外投資顧問服務之公司或其集團企業提供集中交易服務,間接向國外證券商委託交易,並應於內部控制制度中訂定從事上開委託交易之風險監控管理措施,及提供國外投資顧問服務之公司之選任標準,提經董事會通過。所稱集團企業, 係指證券投資信託事業或證券投資顧問事業所屬持股逾百分之五十之控股公司係指證券投資信託事業或證券投資顧問事業所屬持股逾百分之五十之子公司係指證券投資信託事業或證券投資顧問事業所屬同一控股公司持股逾百分之五十之子公司 錯誤
    10.( ) 證券投資信託事業應依證券投資信託及顧問法與其授權訂定之命令及契約之規定,以善良管理人之注意義務及忠實義務,本誠實信用原則執行業務。 運用證券投資信託基金買賣有價證券及其相關商品時,將證券商、期貨商或其他交易對手退還手續費或給付其他利益歸入基金資產 行為可以為之


    營業
    1.( ) 控制公司直接或間接使從屬公司為不合營業常規或其他不利益之經營,而未於會計年度終了時為適當補償,致從屬公司受有損害者,從屬公司之債權人,得以自己名義行使該從屬公司之權利,請求對從屬公司為給付 對於關係企業之敘述正確
    2.( ) 公開發行公司董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為時,經以下 代表已發行股份總數三分之二以上股東出席之股東會,出席股東表決權數過半數以上同意 方式同意者始為合法
    3.( ) 代客操作與共同基金之比較, 二者之管理辦法由行政院金融監督管理委員會訂定經營代客操作需提存營業保證金對投資人資產之管理均應以善良管理人之注意為之 錯誤
    4.( ) 有關證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託業務提存之營業保證金之規定,敘述 不得分散提存於不同金融機構 正確
    5.( ) 有關證券投資顧問事業之業務招攬與營業促銷活動之規範,敘述 其中有關廣告、公開說明會及其他營業促銷活動之資料,應於事實發生後十日內向本公會申報並予以保存三年 不正確
    6.( ) 為保護因業務產生糾紛之客戶權益,證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務應提存營業保證金,於向得辦理保管業務,並符合主管機關認可之信用評等機構評等達一定等級以上之金融機構提存該營業保證金,敘述 證券投資顧問事業實收資本額新臺幣一億元以上而未達新臺幣二億元者,提存新臺幣一千五百萬元 為正確
    7.( ) 得受委任擔任境外基金機構在中華民國境內從事代理募集及銷售該境外基金之總代理人者, 經主管機關核准營業之期貨經紀商 不在得為核准之範圍內
    8.( ) 控制公司直接或間接使從屬公司為不合營業常規或其他不利益之經營,而未於會計年度終了時為適當補償,致從屬公司受有損害時,應對該從屬公司負賠償責任者,不包括 該控制公司之全部從屬公司,且不問是否因此受有利益者
    9.( ) 控制公司直接或間接使從屬公司為不合營業常規或其他不利益之經營時,根據公司法規定,以下描述 如控制公司對從屬公司有債權,在控制公司對從屬公司應負擔之損害賠償限度內,得主張抵銷 不正確
    10.( ) 控制公司若使從屬公司為不合營業常規之行為,公司法上對從屬公司設有 a.、c.、d. 保護規定


    私募
    1.( ) A公開發行公司欲辦理有價證券之私募以獲得資金,問A公司不得為 對全體員工及原股東進行有價證券之私募 行為
    2.( ) 下列關於有價證券私募之敘述, 普通股之私募,應經有代表已發行股份總數表決權過半數股東之出席,出席股東表決權三分之二以上之同意普通股之私募,除銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人或機構外,應募人總數不得超過三十五人普通公司債之私募,其發行總額,除經主管機關徵詢目的事業中央主管機關同意者外,不得逾全部資產減去全部負債餘額之百分之四百 錯誤
    3.( ) 公開發行公司辦理股票私募時,以下敘述 根據證券交易法第四十三條之六第一項規定,所有應募人總人數,不得超過三十五人 為不正確
    4.( ) 公開發行股票之公司,若為普通公司債之私募時,應經 董事會 之決議始得辦理
    5.( ) 公開發行股票公司就有價證券之募集可分為公開召募及私募,而有價證券之私募涉及價格訂定之依據及合理性與特定人選擇之方式,故依證券交易法第四十三條之六之規定,公開發行股票之公司對特定人進行有價證券之私募,應經 股東會決議 程序
    6.( ) 有價證券私募之應募人及購買人再行賣出之規定, 銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人或機構持有私募有價證券,該私募有價證券無同種類之有價證券於證券集中交易市場或證券商營業處所買賣,得轉讓予具相同資格者自該私募有價證券交付日起滿一年以上,且自交付日起第三年期間內,依主管機關所定持有期間及交易數量之限制,得轉讓予銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人其數量不超過該證券一個交易單位,前後二次之讓受行為,相隔不少於三個月者,私人間得直接讓受 錯誤
    7.( ) 有關投信、投顧業之經營敘述 證券投資信託事業募集或私募證券投資信託基金從事期貨交易占證券投資信託基金募集發行額度之一定比率或金額者,應申請兼營期貨信託事業 正確
    8.( ) 依證券交易法之規定,對於私募之敘述,下列 私募價格訂定之依據應在股東會召集事由中說明股票之私募得於股東會決議之日起一年內分次辦理從事私募之公司應於股款繳納完成日起十五日內,檢附相關書件報請主管機關備查 錯誤
    9.( ) 依證券交易法第四十三條之六之規定,公開發行股票之公司,得經 股東會決議 程序,對特定人進行有價證券之私募
    10.( ) 依證券投資信託及顧問法第十一條之規定,證券投資信託事業得對銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人或機構;或符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金進行受益憑證之私募,敘述 其中符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金不得超過七十人 不正確


    方式
    1.( ) 上市(櫃)公司除依證券交易法第二十八條之二買回股份之方式於集中交易市場或店頭市場買回外,尚可依公開收購辦法於集中交易市場或店頭市場外收購 為是
    2.( ) 下列有關公開發行公司有價證券無實體交易之敘述,依現行實務與法令規範 公開發行公司發行之股份得免印製股票,但應洽證券集中保管事業機構登錄證券集中保管事業為處理保管業務,得就保管之股票、公司債,以該證券集中保管事業之名義登載於股票發行公司股東名簿或公司債存根簿證券集中保管事業以混合保管方式保管之有價證券,由所有人按其送存之種類數量分別共有;領回時,並得以同種類、同數量之有價證券返還之 有誤
    3.( ) 下列關於從事證券投資分析業務人員應遵守之道德操守, 謹慎從事業務,發揮獨立專業判斷能力努力保持並加強自身能力以及同仁之能力以符合專業和道德標準之方式,從事專業活動,並鼓勵他人以同樣的方式從事活動,以維護行業的良好信譽 錯誤
    4.( ) 已依證券交易法發行股票之公司,對於持有記名股票未滿一千股股東,其股東常會之召集得以 於開會三十日前以公告方式為之 方式為之
    5.( ) 公開發行公司董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為時,經以下 代表已發行股份總數三分之二以上股東出席之股東會,出席股東表決權數過半數以上同意 方式同意者始為合法
    6.( ) 公開發行股票公司發行人辦理現金發行新股、合併發行新股、受讓他公司股份發行新股、依法律規定進行收購發行新股或分割發行新股時,股票發行價格得低於票面金額,不受公司法第一百四十條規定之限制,而折價發行新股之規定 發行人以低於票面金額發行股票,應敘明未採用其他籌資方式之原因與其合理性發行人以低於票面金額發行股票,應敘明發行價格訂定方式及對股東權益之影響發行人以低於票面金額發行股票,應於公開說明書及認股書中以顯著字體載明公司折價發行新股之必要性與合理性、未採用其他籌資方式之原因及其合理性 錯誤
    7.( ) 以證券集中保管事業保管之有價證券為設質標的者,其設質之交付,得以 帳簿劃撥 方式為之,並不適用民法第九百零八條之規定
    8.( ) 甲上櫃公司之淨值為負數,終因財務困難,由其董事會決議向台北地方法院聲請重整。經法院選任重整人及重整監督人後,並決定債權及股東權之申報日期及場所。重整監督人,於權利申報期間屆滿後,依其審查結果,分別製作優先重整債權人、有擔保重整債權人、無擔保重整債權人及股東等四組關係人。則關於重整人所擬定之重整計畫,應經關係人會議以 由優先重整債權人、有擔保重整債權人、無擔保重整債權人等三組關係人,分組行使其表決權,其決議以經各組表決權總額二分之一以上之同意行之 方式同意行之
    9.( ) 在中華民國境內代理募集及銷售境外基金, 境外基金管理機構或其指定機構(以下簡稱境外基金機構)應委任單一之總代理人在國內代理其基金之募集及銷售總代理人得在國內代理一個以上境外基金機構之基金募集及銷售參與證券商受理或從事境外指數股票型基金(Exchange Traded Fund;ETF)之申購或買回,應依境外基金機構規定之方式辦理,得免經總代理人轉送境外基金機構 錯誤
    10.( ) 依證券交易法所訂立之契約,均應以 書面 方式為之


    從事
    1.( ) 證券投資顧問事業兼營證券投資信託業務從事證券投資分析之人員,不得與兼營證券投資信託業務辦理投資或交易決策之業務人員相互兼任 對於證券投資顧問事業人員之兼職,其敘述正確
    2.( ) 下列有關證券交易法上對董事、監察人之限制規定, 全體董事及監察人所持有記名股票之股份總額,不得少於公司已發行股份總額一定之成數董事及監察人不得從事內線交易董事及監察人不得從事短線交易 錯誤
    3.( ) 下列關於從事證券投資分析業務人員應遵守之道德操守, 謹慎從事業務,發揮獨立專業判斷能力努力保持並加強自身能力以及同仁之能力以符合專業和道德標準之方式,從事專業活動,並鼓勵他人以同樣的方式從事活動,以維護行業的良好信譽 錯誤
    4.( ) 以下證券投顧事業從業人員之行為, 經核准經營全權委託投資業務後,代理委任人從事有價證券投資行為 符合證券投資顧問事業管理規則之規範
    5.( ) 在中華民國境內代理募集及銷售境外基金, 境外基金管理機構或其指定機構(以下簡稱境外基金機構)應委任單一之總代理人在國內代理其基金之募集及銷售總代理人得在國內代理一個以上境外基金機構之基金募集及銷售參與證券商受理或從事境外指數股票型基金(Exchange Traded Fund;ETF)之申購或買回,應依境外基金機構規定之方式辦理,得免經總代理人轉送境外基金機構 錯誤
    6.( ) 有關證券投資信託基金之運用,以下 從事證券信用交易 為證券投資信託及顧問法所不允許之行為
    7.( ) 參與證券商受理或從事 境外指數股票型基金(Exchange Traded Fund;ETF) 境外基金之申購或買回,應依境外基金機構規定之方式辦理,得免經總代理人轉送境外基金機構
    8.( ) 得受委任擔任境外基金機構在中華民國境內從事代理募集及銷售該境外基金之總代理人者, 經主管機關核准營業之期貨經紀商 不在得為核准之範圍內
    9.( ) 對於證券投資顧問事業提供投資顧問服務之境外基金,應符合之條件 境外基金得從事衍生性商品交易,但不得超過一定之比率境外基金不得投資於黃金或商品現貨境外基金不得投資於不動產 有誤
    10.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業與客戶簽訂全權委託投資契約,受任人為個別全權委託投資帳戶從事證券投資,逾越全權委託投資契約之約定時,敘述 如為超買或超賣某種證券者,應就超買或超賣之數量全數沖銷,所生損失及相關交易稅費及所生利益皆歸由受任人承受 不正確


    賣出
    1.( ) 上市公司之董事、監察人、經理人及持股超過百分之十股東在六個月內買賣自己所屬公司股票或具股權性質之有價證券,公司應行使差價利益之歸入請求權,敘述 取得及賣出之有價證券,其種類不同者,除普通股以交易價格及股數核計外,其餘有價證券,以各該證券取得或賣出當日普通股收盤價格為買價或賣價,並以得行使或轉換普通股之股數為計算標準 為正確
    2.( ) 上市公司董事於六個月內買進後再賣出該公司之上市股票,因而獲得利益者,以下敘述 檢察官可依證券交易法第171 條對該董事提起公訴,請求法院判處三年以上十年以下有期徒刑 不正確
    3.( ) 甲公開發行股份有限公司股東A持有甲公司股票100萬股。某日,A起意賣出甲股,但經詢問親友均無人願意購買。A遂上網拍賣甲公司股票。試問,敘述 A應向證券主管機關申報後為之 正確
    4.( ) 有價證券私募之應募人及購買人再行賣出之規定, 銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人或機構持有私募有價證券,該私募有價證券無同種類之有價證券於證券集中交易市場或證券商營業處所買賣,得轉讓予具相同資格者自該私募有價證券交付日起滿一年以上,且自交付日起第三年期間內,依主管機關所定持有期間及交易數量之限制,得轉讓予銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人其數量不超過該證券一個交易單位,前後二次之讓受行為,相隔不少於三個月者,私人間得直接讓受 錯誤
    5.( ) 私募基金之應募人及購買人,若欲再行賣出, 未婚之個人年收入為新臺幣九十九萬元,總資產新臺幣九百九十九萬元者 不得為賣出之對象
    6.( ) 違反我國證券交易法第一百五十七條之一所定內線交易禁止規定,對於發行股票公司之董事、監察人及經理人;或持有該公司股份超過百分之十之股東;或基於職業或控制關係獲悉消息之人;或從前述所列之人獲悉消息者,於獲悉發行股票公司有重大影響其股票價格之消息時,在該消息未公開前,對該公司之上市或在證券商營業處所買賣之股票或其他具有股權性質之有價證券,為買入或賣出者,依證券交易法之規定應負之責任 刑事責任得處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金;其犯罪所得金額達新臺幣一億元以上者,處七年以上有期徒刑,得併科新臺幣二千五百萬元以上五億元以下罰金 正確
    7.( ) 證券交易法規定「證券經紀商接受對有價證券買賣代為決定種類、數量、價格或買入、賣出之全權委託」, 不得接受 為正確
    8.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託投資業務,越權交易買進或賣出之款券,受任人應於接獲越權交易通知書之日起即依為相反之賣出或買進沖銷處理並結算損益,敘述 如為買進證券總金額逾越委託投資資產金額或其可動用金額者,應就逾越之金額所買進之證券全數賣出沖銷;其應行賣出沖銷之證券及因之所生損益之計算,均採後進先出法,將越權交易當日買進成交時間最遲之證券優先賣出,依次為之,至完全沖銷;所生損失及相關交易稅費由受任人負擔,所生利益歸委任人,並自沖銷所得價款扣抵之,扣抵後之餘額於越權交易之交割及沖銷完成後歸還受任人;不足扣抵之差額由受任人負責補足 正確
    9.( ) 證券投資顧問事業之經手人員,包括公司負責人、擔任證券投資分析之人員、全權委託帳戶管理人、公司員工依其職位得為參與、制定投資決策之人,或公司員工得有機會事先知悉公司有關投資交易行為之非公開資訊或得提供投資建議之人,其買入賣出股票之行為,敘述 為其個人帳戶買入某種股票後三十日內不得再行賣出,或賣出某種股票後三十日內不得再行買入 但有正當理由並事先以書面報經督察主管或其他由高階管理階層所指定之人允許者,不在此限 正確


    之有
    1.( ) 可轉讓定存單 不屬於證券交易法第六條所規定之有價證券
    2.( ) 下列有關公開發行公司有價證券無實體交易之敘述,依現行實務與法令規範 公開發行公司發行之股份得免印製股票,但應洽證券集中保管事業機構登錄證券集中保管事業為處理保管業務,得就保管之股票、公司債,以該證券集中保管事業之名義登載於股票發行公司股東名簿或公司債存根簿證券集中保管事業以混合保管方式保管之有價證券,由所有人按其送存之種類數量分別共有;領回時,並得以同種類、同數量之有價證券返還之 有誤
    3.( ) 上市公司之董事、監察人、經理人及持股超過百分之十股東在六個月內買賣自己所屬公司股票或具股權性質之有價證券,公司應行使差價利益之歸入請求權,敘述 取得及賣出之有價證券,其種類不同者,除普通股以交易價格及股數核計外,其餘有價證券,以各該證券取得或賣出當日普通股收盤價格為買價或賣價,並以得行使或轉換普通股之股數為計算標準 為正確
    4.( ) 以證券集中保管事業保管之有價證券為設質標的者,其設質之交付,得以 帳簿劃撥 方式為之,並不適用民法第九百零八條之規定
    5.( ) 我國證券投資信託事業為募集證券投資信託基金,其所發行之有價證券為 受益憑證
    6.( ) 受益憑證為募集或私募證券投資信託基金而發行或交付,用以表彰受益人對該基金所享權利之有價證券,證券投資信託事業發行受益憑證得不印製實體,但必須用 帳簿劃撥 方式交付
    7.( ) 信託業辦理信託業法第十八條第一項後段全權決定運用標的,且將信託財產運用於證券交易法第六條之有價證券,並符合一定條件者,應依證券投資顧問事業設置標準向本會申請兼營全權委託投資業務,除信託法及信託業法另有規定外,其運用之規範應依證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法第四章規定辦理。所稱「符合一定條件」,係指 信託業單獨管理運用或集合管理運用之信託財產涉及運用於證券交易法第六條之有價證券達新臺幣1000萬元以上者
    8.( ) 違反我國證券交易法第一百五十七條之一所定內線交易禁止規定,對於發行股票公司之董事、監察人及經理人;或持有該公司股份超過百分之十之股東;或基於職業或控制關係獲悉消息之人;或從前述所列之人獲悉消息者,於獲悉發行股票公司有重大影響其股票價格之消息時,在該消息未公開前,對該公司之上市或在證券商營業處所買賣之股票或其他具有股權性質之有價證券,為買入或賣出者,依證券交易法之規定應負之責任 刑事責任得處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金;其犯罪所得金額達新臺幣一億元以上者,處七年以上有期徒刑,得併科新臺幣二千五百萬元以上五億元以下罰金 正確
    9.( ) 對於依證券交易法第一百五十七條之規定,上市公司之董事、監察人、經理人及大股東在六個月內買賣自己所屬公司股票或具股權性質之有價證券,公司得行使差價利益之歸入請求權,敘述 證券交易稅得自短線交易歸入權之所得利益中扣除 為正確
    10.( ) 證券投資信託與證券投資顧問事業為招攬與促銷有價證券全權委託投資之業務,而製作之有關資料,於對外使用前,應先經內部適當審核,其中有關廣告、公開說明會及其他公開促銷活動之資料,敘述 應於事實發生後十日內向同業公會申報 正確


    公開發行公司
    1.( ) A公開發行公司欲辦理有價證券之私募以獲得資金,問A公司不得為 對全體員工及原股東進行有價證券之私募 行為
    2.( ) 公開發行公司之董事,在集中交易市場買賣公司所發行股票時,依證券交易法受有股票轉讓之限制,敘述 該董事配偶名下之股份轉讓,亦同受規範 正確
    3.( ) 公開發行公司之董事會對於會計師查核簽證之內容不滿,因而變更簽證會計師。試問之敘述 簽證會計師之變更,須於事實發生之日起二日內公告 正確
    4.( ) 公開發行公司為於年終尾牙活動中鼓勵員工,提升員工對公司之向心力,決定透過證券集中交易市場買回公司股份,以作為轉讓員工之用。關於公司買回股份規定,分別見於證券交易法第二十八條之一與公司法第一百六十七條之一,以下 買回股份應於三年內轉讓於員工 對上述規定之論述為正確
    5.( ) 公開發行公司經理人不得兼任其他營利事業之經理人,並不得自營或為他人經營同類之業務。但經以下 董事會以董事過半數之出席,及出席董事過半數同意之決議 方式同意者,不在此限
    6.( ) 公開發行公司辦理股票私募時,以下敘述 根據證券交易法第四十三條之六第一項規定,所有應募人總人數,不得超過三十五人 為不正確
    7.( ) 有關公開收購公開發行公司有價證券之規定 公開收購人預定公開收購數量,加計公開收購人與其關係人已取得目標公司有價證券總數,未超過目標公司已發行股份總數百分之五者,無須事先向主管機關申報公告即得辦理 正確
    8.( ) 有關股份有限公司之敘述, 公開發行公司董事之選舉,得依章程規定,採候選人提名制度 正確
    9.( ) 依證交法之規定, 公開發行公司設置董事人數不得少於五人 正確
    10.( ) 依證券交易法規定,公開發行公司定期編送主管機關之財務報告,應由 董事長、經理人及會計主管 簽名或蓋章,出具財務報告內容無虛偽或隱匿之聲明


    公開發行
    1.( ) A 股份有限公司實收資本額為新台幣三億元,經董事會決議後,已辦理公開發行程序。試問 該公司之股票未必已在有價證券集中市場流通 正確
    2.( ) 公開發行股東或公司債之公司,因財務困難、暫停營業或有停業之虞者,法院得依 相當於公司已發行股份總數金額百分之十以上之公司債權人 之聲請,裁定准予重整
    3.( ) 公開發行股票之公司之總經理,對於依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事者,就發行公司所發行有價證券之善意取得人、出賣人或持有人因而所受之損害應負 即使能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,還是要負賠償責任 賠償責任
    4.( ) 公開發行股票公司之董事、監察人、經理人或大股東在六個月內買賣自己所屬公司股票或具股權性質之有價證券,公司得行使差價利益之歸入請求權,敘述 證券交易稅得自短線交易歸入權之所得利益中扣除 為正確
    5.( ) 公開發行股票公司之職員,曾在財務報告或財務業務文件上簽名或蓋章者,依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,就其主要內容有虛偽或隱匿之情事者,對於該有價證券之善意取得人或出賣人因而所受之損害,應負 因其過失所致損害之發生者,應依其責任比例,負賠償責任 賠償責任
    6.( ) 公開發行股票公司發行人辦理現金發行新股、合併發行新股、受讓他公司股份發行新股、依法律規定進行收購發行新股或分割發行新股時,股票發行價格得低於票面金額,不受公司法第一百四十條規定之限制,而折價發行新股之規定 發行人以低於票面金額發行股票,應敘明未採用其他籌資方式之原因與其合理性發行人以低於票面金額發行股票,應敘明發行價格訂定方式及對股東權益之影響發行人以低於票面金額發行股票,應於公開說明書及認股書中以顯著字體載明公司折價發行新股之必要性與合理性、未採用其他籌資方式之原因及其合理性 錯誤
    7.( ) 甲公司為上櫃公司,擬公開發行新股募集擴廠資金,則 股東之新股認購權利,得與原有股份分離而獨立轉讓 對甲公司之新股發行,其敘述正確
    8.( ) 甲公開發行股份有限公司股東A持有甲公司股票100萬股。某日,A起意賣出甲股,但經詢問親友均無人願意購買。A遂上網拍賣甲公司股票。試問,敘述 A應向證券主管機關申報後為之 正確
    9.( ) 定義之敘述, 證券交易法所稱公司,謂依法公開發行之股份有限公司 與證券交易法之規定不符
    10.( ) 根據公司法第369 條之12 有關關係企業義務之規定,以下 公開發行股票公司之控制公司應於每會計年度終了,造具其與從屬公司間之關係報告書,載明相互間之法律行為、資金往來及損益情形 不正確


    發行人
    1.( ) 附認股權特別股發行時,除上市或上櫃公司應全數委託證券承銷商包銷者外,不得對外公開承銷 對於發行人發行附認股權特別股之敘述正確
    2.( ) 公開發行公司依規定公告申報之財務報告,其主要內容如有虛偽或隱匿之情事, 會計師 ,對於發行人所發行有價證券之善意取得人、出賣人或持有人因而所受之損害,應負賠償責任
    3.( ) 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定,有價證券之發行,以帳簿劃撥方式交付有價證券者,於發行或註銷時,應依 應依證券集中保管事業相關規定辦理 規定辦理
    4.( ) 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定,除金融控股、銀行、票券金融及信用卡等事業以外,最近一年內發行人或所發行之公司債經金管會核准或認可之信用評等機構評等者,申報生效期間縮短為 七個營業日 個營業日
    5.( ) 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定,發行附認股權公司債時之認股價格,發行人之行為中, 應於該附認股權公司債銷售前公告之 為正確
    6.( ) 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定,轉換公司債自發行日後屆滿一定期間起至到期日前十日止,除依法暫停過戶期間外,其持有人所為行為, 其持有人得依發行人所定之轉換辦法隨時請求轉換 為正確
    7.( ) 依證券交易法之規定,發行人及證券商、證券交易所依法令規定,應定期編送主管機關之財務報告,應簽名或蓋章,並出具財務報告內容無虛偽或隱匿之聲明, 監察人 並非應於財務報告上簽名或蓋章之人
    8.( ) 依證券交易法發行之有價證券,得由發行人向 證券交易所 申請上市
    9.( ) 發行人申報募集與發行有價證券,有 上市上櫃公司現金發行新股 情形時,應分別委請主辦證券承銷商評估,律師審核相關法律事項,並提出評估報告及法律意見書
    10.( ) 發行人申報募集與發行有價證券,有 未上市上櫃公司依法提撥發行新股之一定比率對外公開發行者 情形時,應分別委請主辦證券承銷商評估,律師審核相關法律事項,並提出評估報告及法律意見書


    為之
    1.( ) 下列關於證券集中保管帳簿劃撥制度之敘述, 證券集中保管事業保管之有價證券,其買賣之交割,得以帳簿劃撥方式為之以證券集中保管事業保管之有價證券為設質標的者,其設質之交付,得以帳簿劃撥方式為之所有人領回送存集中保管之有價證券時,證券集中保管事業得以同種類、同數量之有價證券返還之 錯誤
    2.( ) 已依證券交易法發行股票之公司,對於持有記名股票未滿一千股股東,其股東常會之召集得以 於開會三十日前以公告方式為之 方式為之
    3.( ) 以證券集中保管事業保管之有價證券為設質標的者,其設質之交付,得以 帳簿劃撥 方式為之,並不適用民法第九百零八條之規定
    4.( ) 代客操作與共同基金之比較, 二者之管理辦法由行政院金融監督管理委員會訂定經營代客操作需提存營業保證金對投資人資產之管理均應以善良管理人之注意為之 錯誤
    5.( ) 甲上市公司擬召開股東常會。以下關於該次股東常會之敘述 該次股東常會應於會計年度終了後六個月內召開,縱有正當理由,亦不得經主管機關許可而延後召開對於持有記名股票未滿一千股之股東,得不寄發開會通知書,而於開會三十日前,以公告方式為之若該次股東常會擬討論派發股票股利案,應於召集事由中列明,不得以臨時動議提出 有誤
    6.( ) 甲上櫃公司(以下稱「甲公司」)設置有審計委員會,如向該公司董事購買土地之事項,未經審計委員會決議通過,則甲公司於將議案提請董事會決議時,應以 由全體董事三分之二以上同意行之 決議方法為之,方屬合法
    7.( ) 依我國現行證券交易法規定,對於有價證券之公開募集及發行,除政府債券或經主管機關核定之其他有價證券外,應經 向主管機關申報生效制 程序始得為之
    8.( ) 依我國證券交易法之規定,有價證券之募集及發行,非向主管機關申報生效後,不得為之, 政府債券 有價證券不受此限制
    9.( ) 依證券交易法所訂立之契約,均應以 書面 方式為之
    10.( ) 依證券交易法第十九條之規定,凡依本法所訂立之契約,應以 應以書面為之 方式為之


    運用
    1.( ) 除政府債券外,投資長期信用評等等級為行政院金融監督管理委員會核准或認可之信用評等機構評等達一定等級以下之有價證券,其投資總金額不得超過基金淨資產價值百分之十 對於證券投資信託事業運用貨幣市場基金之敘述正確
    2.( ) 下列關於證券投資信託基金運用基金資產之敘述, 不得為放款或提供擔保不得從事證券信用交易不得運用基金買入本基金之受益憑證 但經受益人請求買回或因基金全部或一部不再存續而收回受益憑證者,不在此限 錯誤
    3.( ) 甲證券投資顧問公司經分析結果,認為A 上市公司股票值得投資,擬運用所有全權委託客戶之委託資產購買,應注意投資之限額為 不超過A 上市公司已發行股份總數百分之十
    4.( ) 有關證券投資信託基金之運用,以下 從事證券信用交易 為證券投資信託及顧問法所不允許之行為
    5.( ) 期貨信託事業運用期貨信託基金持有有價證券總市值占該期貨信託基金淨資產價值百分之四十以上者,應依金管會規定先申請兼營證券投資信託業務。但募集發行 組合型及保本型期貨信託基金 期貨信託基金,不在此限
    6.( ) 證券投資信託事業之負責人、部門主管、分支機構經理人或基金經理人本人或其配偶,有擔任證券發行公司之 董事 身分者,於證券投資信託事業運用證券投資信託基金買賣該發行公司所發行之證券時,不得參與買賣之決定
    7.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業運用委託投資資產買賣外國有價證券,經客戶同意,得委託提供國外投資顧問服務之公司或其集團企業提供集中交易服務,間接向國外證券商委託交易,並應於內部控制制度中訂定從事上開委託交易之風險監控管理措施,及提供國外投資顧問服務之公司之選任標準,提經董事會通過。所稱集團企業, 係指證券投資信託事業或證券投資顧問事業所屬持股逾百分之五十之控股公司係指證券投資信託事業或證券投資顧問事業所屬持股逾百分之五十之子公司係指證券投資信託事業或證券投資顧問事業所屬同一控股公司持股逾百分之五十之子公司 錯誤
    8.( ) 證券投資信託事業募集證券投資信託基金,運用證券投資信託基金應注意分散投資之風險,其應遵守之規範 所經理之全部證券投資信託基金投資於任一上市或上櫃公司股票之股份總額,不得超過該公司已發行股份總數之百分之三十 不正確
    9.( ) 證券投資信託事業運用證券投資信託基金投資有價證券及從事證券相關商品之交易,下列 應依據投資或交易分析報告做成投資或交易決定應依據投資或交易決定書交付執行,並做成投資執行紀錄投資執行紀錄應記載實際投資或交易標的之種類、數量、價格及時間,並說明投資或交易差異原因 錯誤
    10.( ) 證券投資信託基金之淨資產價值(NAV),為證券投資信託事業對於證券投資信託基金財產運用之結果,其淨資產價值計算及每單位淨資產價值之公告,敘述 每營業日計算,每營業日公告前一營業日之淨資產價值 正確


    行使
    1.( ) 控制公司直接或間接使從屬公司為不合營業常規或其他不利益之經營,而未於會計年度終了時為適當補償,致從屬公司受有損害者,從屬公司之債權人,得以自己名義行使該從屬公司之權利,請求對從屬公司為給付 對於關係企業之敘述正確
    2.( ) 上市公司之董事、監察人、經理人及持股超過百分之十股東在六個月內買賣自己所屬公司股票或具股權性質之有價證券,公司應行使差價利益之歸入請求權,敘述 取得及賣出之有價證券,其種類不同者,除普通股以交易價格及股數核計外,其餘有價證券,以各該證券取得或賣出當日普通股收盤價格為買價或賣價,並以得行使或轉換普通股之股數為計算標準 為正確
    3.( ) 公開發行股票公司之董事、監察人、經理人或大股東在六個月內買賣自己所屬公司股票或具股權性質之有價證券,公司得行使差價利益之歸入請求權,敘述 證券交易稅得自短線交易歸入權之所得利益中扣除 為正確
    4.( ) 甲上櫃公司之淨值為負數,終因財務困難,由其董事會決議向台北地方法院聲請重整。經法院選任重整人及重整監督人後,並決定債權及股東權之申報日期及場所。重整監督人,於權利申報期間屆滿後,依其審查結果,分別製作優先重整債權人、有擔保重整債權人、無擔保重整債權人及股東等四組關係人。則關於重整人所擬定之重整計畫,應經關係人會議以 由優先重整債權人、有擔保重整債權人、無擔保重整債權人等三組關係人,分組行使其表決權,其決議以經各組表決權總額二分之一以上之同意行之 方式同意行之
    5.( ) 依發行人募集與發行有價證券處理準則第42 條之規定,發行認股權公司債時,因認股權行使而發行新股之股份總數,按每股認股價格計算之認購總價額之規定中,敘述, 不得超過該公司債發行之總面額 為正確
    6.( ) 對於依證券交易法第一百五十七條之規定,上市公司之董事、監察人、經理人及大股東在六個月內買賣自己所屬公司股票或具股權性質之有價證券,公司得行使差價利益之歸入請求權,敘述 證券交易稅得自短線交易歸入權之所得利益中扣除 為正確
    7.( ) 對於相互投資公司之敘述 相互投資公司知有相互投資之事實者,其得行使之表決權,不得超過被投資公司已發行有表決權股份總數或資本總額之三分之一 但以盈餘或公積增資配股所得之股份,仍得行使表決權 正確
    8.( ) 證券投資信託事業行使證券投資信託基金持有上市公司股票,其持有之股票股東權行使投票表決權規範, 原則上應支持持有股數符合證券交易法第二十六條規定成數標準之公司董事會提出之議案或董事、監察人候選人 正確
    9.( ) 證券投資信託事業行使證券投資信託基金持有股票之投票表決權,應遵守之規定,敘述 證券投資信託事業於出席基金所持有股票之發行公司股東會前,應將行使表決權之評估分析作業,作成說明;投票決議屬證券投資信託事業管理規則第二十三條第二項但書情形者,並應於各該次股東會後,將行使表決權之書面記錄,陳報證券投資信託事業董事會 為正確
    10.( ) 證券投資信託事業為專業投資機構,其行使證券投資信託基金持有股票之投票表決權,應遵守之規定,敘述 證券投資信託事業於出席基金所持有股票之發行公司股東會前,應將行使表決權之評估分析作業,作成說明;投票決議屬不支持所出席公司董事會提出之議案或董事、監察人候選人情形者,並應於各該次股東會後,將行使表決權之書面紀錄,陳報證券投資信託事業董事會 為正確


    公告
    1.( ) 應於每會計年度終了後三個月內,公告並向主管機關申報經會計師查核簽證、董事會通過及監察人承認之年度財務報告 對於證券投資信託事業應編製之財務報告,其敘述正確
    2.( ) 已依證券交易法發行股票之公司,對於持有記名股票未滿一千股股東,其股東常會之召集得以 於開會三十日前以公告方式為之 方式為之
    3.( ) 公開發行公司依規定公告申報之財務報告,其主要內容如有虛偽或隱匿之情事, 會計師 ,對於發行人所發行有價證券之善意取得人、出賣人或持有人因而所受之損害,應負賠償責任
    4.( ) 公開發行股票之公司於登記後,應即將其董事、監察人、經理人及持有股份超過股份總額百分之十之股東,所持有之本公司股票種類及股數,向主管機關申報並公告之,其後股數變動應 應於每月五日以前將上月份持有股數變動之情形,向公司申報,公司應於每月十五日以前,彙總向主管機關申報
    5.( ) 甲上市公司擬召開股東常會。以下關於該次股東常會之敘述 該次股東常會應於會計年度終了後六個月內召開,縱有正當理由,亦不得經主管機關許可而延後召開對於持有記名股票未滿一千股之股東,得不寄發開會通知書,而於開會三十日前,以公告方式為之若該次股東常會擬討論派發股票股利案,應於召集事由中列明,不得以臨時動議提出 有誤
    6.( ) 有關公開發行公司定期編送主管機關之財務報告之敘述, 會計主管異動應於五日內公告申報 不正確
    7.( ) 依證券交易法之規定,發行人依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事,下列 曾在財務報告或財務業務文件上蓋章之發行人之職員 ,如能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,免負賠償責任
    8.( ) 發行人、發行人之董事長、總經理,依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事者,對於該有價證券之善意取得人或出賣人因而所受之損害,應負 雖能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,還是要負賠償責任 賠償責任
    9.( ) 證券交易法所稱財務報告,指發行人及證券商、證券交易所依法令規定,應定期編送主管機關之財務報告, 已依證券交易法發行有價證券之公司,應於每營業年度第一季及第三季終了後一個月內,公告並申報經會計師核閱之財務報告 對其說明正確
    10.( ) 證券投資信託事業對於證券投資信託基金之淨資產價值計算及每受益權單位淨資產價值之公告,敘述 每營業日計算並公告前一營業日之淨資產價值 正確


    公司法
    1.( ) A股份有限公司持有B股份有限公司已發行有表決權股份總數百分之六十,B公司於民國90年11月12日前已持有A公司實收資本總額百分之四十。依現行公司法之規定,敘述 A公司與B公司為相互投資公司 正確
    2.( ) 公司法上對於合併後公司債權人之保護,設有 對於依指定期限提出異議之債權人,公司應清償或提供相當之擔保 規定
    3.( ) 公開發行公司為於年終尾牙活動中鼓勵員工,提升員工對公司之向心力,決定透過證券集中交易市場買回公司股份,以作為轉讓員工之用。關於公司買回股份規定,分別見於證券交易法第二十八條之一與公司法第一百六十七條之一,以下 買回股份應於三年內轉讓於員工 對上述規定之論述為正確
    4.( ) 有關公司法九十四年六月公佈實施之股東提案權規定之敘述, 股東所提之每一議案以三百字為限 正確
    5.( ) 依公司法之規定,股份有限公司之股東會開會時, 對董事提起訴訟之議案 議案得由出席股東以臨時動議提出
    6.( ) 依公司法之規定,關於股份收買請求權要件之敘述, 公司為簡易合併時,從屬公司之股東應於決議後,在公司指定之期限範圍內,提出異議 正確
    7.( ) 依公司法有關「公司所加於經理人職權之限制」之規定,之敘述 公司不得以其所加於經理人職權之限制,對抗善意第三人 為正確
    8.( ) 依公司法第十二條之規定,公司設立登記後,有應登記之事項而未登記,或已登記之事項有變更而不為變更之登記者,發生 不得以其事項對抗第三人 效力
    9.( ) 依公司法規定,公司除依其他法律或公司章程規定得為保證者外,之敘述 不得為任何保證人 為正確
    10.( ) 為強化股東行動主義,我國公司法設有股東提案權制度, 具有股東提案權資格之股東,其所提出之議案以一項為限,提案超過一項者,均不列入議案 對其敘述正確


    證券經紀
    1.( ) 金融機構兼營證券經紀商或期貨經紀商者 不得申請兼營證券投資顧問業務
    2.( ) 兼營證券經紀商之金融機構 不得申請兼營證券投資顧問事業辦理全權委託投資業務
    3.( ) 證券經紀商或期貨經紀商兼營證券投資顧問事業辦理證券投資顧問業務者,應設置獨立專責顧問部門 但兼營期貨顧問業務已設置專責部門者,不在此限 對於證券經紀商或期貨經紀商得申請兼營證券投資顧問事業辦理證券投資顧問業務之說明,其敘述正確
    4.( ) 下列關於證券經紀商之敘述, 受託買賣有價證券,應於成交時作成買賣報告書交付委託人應備置有價證券購買及出售之委託書,以供委託人使用應將買賣報告書保存於營業處所 錯誤
    5.( ) 以下有關全權委託投資業務之規範與說明, 全權委託投資業務係專屬證券投資信託事業或證券投資顧問事業之業務,證券經紀商、期貨經紀商不得兼營證券投資顧問事業辦理全權委託投資業務 為不正確
    6.( ) 因有價證券集中交易市場買賣所生之債權,就交割結算基金有優先受償之權,其優先受償之順序依序為 k證券交易所;l委託人;m證券經紀商、證券自營商
    7.( ) 因有價證券集中交易市場買賣所生之債權,就證券交易法第一百零八條及第一百三十二條之交割結算基金其享有優先受償權之順序, 證券交易所、委託人、證券經紀商 排列正確
    8.( ) 依證券交易法之規定,證券交易所之會員或證券經紀商、證券自營商在證券交易所市場買賣證券,若買賣一方不履行交付義務時,證券交易所應指定其他會員或證券經紀商或證券自營商代為交付。其因此所生價金差額及一切費用,證券交易所應先動用交割結算基金代償之;如有不足,應由何者代為支付後,再向不履行交割之一方追償之 證券交易所
    9.( ) 境外基金機構得在國內進行境外基金之私募,敘述 境外基金機構於國內向特定人私募境外基金,得委任銀行、信託業、證券經紀商、證券投資信託事業或證券投資顧問事業辦理,並應委任訴訟代理人及稅務代理人 正確
    10.( ) 證券交易法規定「證券經紀商接受對有價證券買賣代為決定種類、數量、價格或買入、賣出之全權委託」, 不得接受 為正確


    事項
    1.( ) 董、監事之報酬 不屬於股份有限公司章程之相對應記載事項
    2.( ) 已依我國證券交易法規定選任獨立董事之公司,其訂定或修正內部控制制度事項於提董事會討論時,如獨立董事有反對意見或保留意見,應 應於董事會議事錄載明
    3.( ) 已依證券交易法發行有價證券之公司召集股東會時,關於 對監察人提起訴訟之決議事項 決議事項,得以臨時動議提出
    4.( ) 依證券交易法規定,為促進我國與其他國家證券市場主管機關之國際合作,政府或其授權之機構依 互惠原則 原則,得與外國政府、機構或國際組織,就資訊交換、技術合作、協助調查等事項,簽訂合作條約或協定
    5.( ) 發行人申報募集與發行有價證券,有 上市上櫃公司現金發行新股 情形時,應分別委請主辦證券承銷商評估,律師審核相關法律事項,並提出評估報告及法律意見書
    6.( ) 發行人申報募集與發行有價證券,有 未上市上櫃公司依法提撥發行新股之一定比率對外公開發行者 情形時,應分別委請主辦證券承銷商評估,律師審核相關法律事項,並提出評估報告及法律意見書
    7.( ) 經營證券金融事業、證券集中保管事業或其他證券服務事業之設立條件、申請核准之程序、財務、業務與管理及其他應遵行事項之規則,由 行政院金融監督管理委員會 定之
    8.( ) 證券交易所之行為,有違反法令或本於法令之行政處分,或妨害公益或擾亂社會秩序時,主管機關得依證券交易法第163 條規定處分之,關於其處分事項之敘述, 停止或禁止證券交易所之全部或一部業務 但停止期間,不得逾六個月 不正確
    9.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業與客戶簽訂全權委託投資契約前, 應有十日以上之期間,供客戶審閱全部條款內容 事項非必須辦理事項
    10.( ) 證券投資顧問事業負責人、部門主管、分支機構經理人及業務人員之登錄事項,由何機構擬定,申報 證券投資信託暨顧問商業同業公會;行政院金融監督管理委員會 核定後實施


    董事會
    1.( ) 董事因股份轉讓或其他理由,致董事會不為召集或不能召集股東會時,得由持有已發行股份總數百分之三以上股份之股東,報經主管機關許可,自行召集 對於股份有限公司股東會之敘述正確
    2.( ) 選任臨時管理人 不屬於董事會得決議之事項
    3.( ) 下列有關股份有限公司之敘述, 董事無法出席董事會時,除居住國外者,僅得委託其他董事為代理人出席會議員工行使認股權憑證時必須自付約定價格董事之解任應經股東會特別決議解任之 錯誤
    4.( ) 已依我國證券交易法規定選任獨立董事之公司,其訂定或修正內部控制制度事項於提董事會討論時,如獨立董事有反對意見或保留意見,應 應於董事會議事錄載明
    5.( ) 公開發行公司之董事會對於會計師查核簽證之內容不滿,因而變更簽證會計師。試問之敘述 簽證會計師之變更,須於事實發生之日起二日內公告 正確
    6.( ) 公開發行公司經理人不得兼任其他營利事業之經理人,並不得自營或為他人經營同類之業務。但經以下 董事會以董事過半數之出席,及出席董事過半數同意之決議 方式同意者,不在此限
    7.( ) 公開發行股票之公司,若為普通公司債之私募時,應經 董事會 之決議始得辦理
    8.( ) 以下關於股東提案權之敘述, 董事會無理由拒絕股東提案者,公司負責人將被處以罰鍰 正確
    9.( ) 股份有限公司董事會能召集而不召集股東會時, 應先以書面向董事會請求召集未果 對於少數股東自行召集股東會之要件,其敘述正確
    10.( ) 股東具有 繼續一年以上,持有已發行股份總數百分之三以上股份 資格,得以書面記明提議事項及理由,請求董事會召集股東臨時會


    虛偽
    1.( ) 有價證券之證券承銷商 對於因公開說明書,應記載之主要內容有虛偽或隱匿情事,善意受有損害者,應與公司連帶負損害賠償責任
    2.( ) 發行人 不得就公開說明書主要內容之虛偽或隱匿,證明其有正當理由確信其簽證意見為真實而免負賠償責任
    3.( ) 公開發行公司依規定公告申報之財務報告,其主要內容如有虛偽或隱匿之情事, 會計師 ,對於發行人所發行有價證券之善意取得人、出賣人或持有人因而所受之損害,應負賠償責任
    4.( ) 公開發行股票之公司之總經理,對於依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事者,就發行公司所發行有價證券之善意取得人、出賣人或持有人因而所受之損害應負 即使能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,還是要負賠償責任 賠償責任
    5.( ) 公開發行股票公司之職員,曾在財務報告或財務業務文件上簽名或蓋章者,依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,就其主要內容有虛偽或隱匿之情事者,對於該有價證券之善意取得人或出賣人因而所受之損害,應負 因其過失所致損害之發生者,應依其責任比例,負賠償責任 賠償責任
    6.( ) 依「中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會會員自律公約」之規定,公會會員應共同信守各項基本之業務經營原則,其中所謂「忠實誠信原則」,係指 確實掌握客戶之資力、投資經驗與投資目的,據以提供適當之服務,並謀求客戶之最大利益,禁止有誤導、虛偽、詐欺、利益衝突、足致他人誤信或內線交易之行為 而言
    7.( ) 依證券交易法之規定,發行人及證券商、證券交易所依法令規定,應定期編送主管機關之財務報告,應簽名或蓋章,並出具財務報告內容無虛偽或隱匿之聲明, 監察人 並非應於財務報告上簽名或蓋章之人
    8.( ) 依證券交易法之規定,發行人依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事, 曾在財務報告或財務業務文件上蓋章之發行人之職員 ,如能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,免負賠償責任
    9.( ) 依證券交易法規定,公開發行公司定期編送主管機關之財務報告,應由 董事長、經理人及會計主管 簽名或蓋章,出具財務報告內容無虛偽或隱匿之聲明
    10.( ) 依證券交易法之規定,發行人依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事,下列 曾在財務報告或財務業務文件上蓋章之發行人之職員 ,如能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,免負賠償責任


    集中
    1.( ) 上市(櫃)公司除依證券交易法第二十八條之二買回股份之方式於集中交易市場或店頭市場買回外,尚可依公開收購辦法於集中交易市場或店頭市場外收購 為是
    2.( ) 下列有關公開發行公司有價證券無實體交易之敘述,依現行實務與法令規範 公開發行公司發行之股份得免印製股票,但應洽證券集中保管事業機構登錄證券集中保管事業為處理保管業務,得就保管之股票、公司債,以該證券集中保管事業之名義登載於股票發行公司股東名簿或公司債存根簿證券集中保管事業以混合保管方式保管之有價證券,由所有人按其送存之種類數量分別共有;領回時,並得以同種類、同數量之有價證券返還之 有誤
    3.( ) 公開發行公司之董事,在集中交易市場買賣公司所發行股票時,依證券交易法受有股票轉讓之限制,敘述 該董事配偶名下之股份轉讓,亦同受規範 正確
    4.( ) 以證券集中保管事業保管之有價證券為設質標的者,其設質之交付,得以 帳簿劃撥 方式為之,並不適用民法第九百零八條之規定
    5.( ) 因有價證券集中交易市場買賣所生之債權,就交割結算基金有優先受償之權,其優先受償之順序依序為 k證券交易所;l委託人;m證券經紀商、證券自營商
    6.( ) 有價證券私募之應募人及購買人再行賣出之規定, 銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人或機構持有私募有價證券,該私募有價證券無同種類之有價證券於證券集中交易市場或證券商營業處所買賣,得轉讓予具相同資格者自該私募有價證券交付日起滿一年以上,且自交付日起第三年期間內,依主管機關所定持有期間及交易數量之限制,得轉讓予銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人其數量不超過該證券一個交易單位,前後二次之讓受行為,相隔不少於三個月者,私人間得直接讓受 錯誤
    7.( ) 依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定,有價證券之發行,以帳簿劃撥方式交付有價證券者,於發行或註銷時,應依 應依證券集中保管事業相關規定辦理 規定辦理
    8.( ) 依證券交易法之規定,經營證券金融事業、證券集中保管事業或其他證券服務事業,應經 行政院金融監督管理委員會 核准
    9.( ) 經營證券金融事業、證券集中保管事業或其他證券服務事業之設立條件、申請核准之程序、財務、業務與管理及其他應遵行事項之規則,由 行政院金融監督管理委員會 定之
    10.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業運用委託投資資產買賣外國有價證券,經客戶同意,得委託提供國外投資顧問服務之公司或其集團企業提供集中交易服務,間接向國外證券商委託交易,並應於內部控制制度中訂定從事上開委託交易之風險監控管理措施,及提供國外投資顧問服務之公司之選任標準,提經董事會通過。所稱集團企業, 係指證券投資信託事業或證券投資顧問事業所屬持股逾百分之五十之控股公司係指證券投資信託事業或證券投資顧問事業所屬持股逾百分之五十之子公司係指證券投資信託事業或證券投資顧問事業所屬同一控股公司持股逾百分之五十之子公司 錯誤


    獨立董事
    1.( ) 已依我國證券交易法規定選任獨立董事之公司,其訂定或修正內部控制制度事項於提董事會討論時,如獨立董事有反對意見或保留意見,應 應於董事會議事錄載明
    2.( ) 已依證券交易法第14 條之2 第1 項規定選任獨立董事之公司,應提董事會決議通過之事項;獨立董事如有反對意見或保留意見,應 反對意見或保留意見應於董事會議事錄載明
    3.( ) 公開發行公司之董事或監察人,在任期中轉讓股份致全體董事或監察人持有股份總額低於規定成數額,全體董事或監察人(不含獨立董事、監察人)應於一定期限內補足之,該一定期限為 一個月內
    4.( ) 以下 審計委員會之組成,二分之一以上委員須為獨立董事 不正確
    5.( ) 甲公開發行公司之股東會決議,於章程中明定增設三位獨立董事,並廢除監察人而設立審計委員會。試問之敘述 如獨立董事中之一人離職,應於最近一次股東會補選之 正確
    6.( ) 依證券交易法之規定,關於獨立董事之敘述, 獨立董事不得持股及兼任他公司之職務 不正確
    7.( ) 依證券交易法之規定,關於獨立董事之敘述, 獨立董事不得持股及兼職 不正確
    8.( ) 為加強公司治理與強化董事獨立性與功能,政府已積極推動獨立董事之設置,依我國證券交易法第十四條之二第一項規定,已公開發行股票之公司得依章程規定設置獨立董事。但主管機關應視公司規模、股東結構、業務性質及其他必要情況要求其設置獨立董事,獨立董事之人數不得少於 二人,且不得少於董事席次五分之一 規定


    之情
    1.( ) 公開發行公司依規定公告申報之財務報告,其主要內容如有虛偽或隱匿之情事, 會計師 ,對於發行人所發行有價證券之善意取得人、出賣人或持有人因而所受之損害,應負賠償責任
    2.( ) 公開發行股票之公司之總經理,對於依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事者,就發行公司所發行有價證券之善意取得人、出賣人或持有人因而所受之損害應負 即使能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,還是要負賠償責任 賠償責任
    3.( ) 公開發行股票之公司於登記後,應即將其董事、監察人、經理人及持有股份超過股份總額百分之十之股東,所持有之本公司股票種類及股數,向主管機關申報並公告之,其後股數變動應 應於每月五日以前將上月份持有股數變動之情形,向公司申報,公司應於每月十五日以前,彙總向主管機關申報
    4.( ) 公開發行股票公司之職員,曾在財務報告或財務業務文件上簽名或蓋章者,依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,就其主要內容有虛偽或隱匿之情事者,對於該有價證券之善意取得人或出賣人因而所受之損害,應負 因其過失所致損害之發生者,應依其責任比例,負賠償責任 賠償責任
    5.( ) 甲證券投資信託事業有違反證券投資信託契約或相關法令之情事,致生重大損害於基金之資產,則基金保管機構於執行基金保管業務時,其所採取之處理方式, 應即請求證券投資信託事業依契約或相關法令履行義務;其有損害受益人權益之虞時,應即向主管機關申報,並抄送同業公會 正確
    6.( ) 依證券交易法之規定,發行人依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事, 曾在財務報告或財務業務文件上蓋章之發行人之職員 ,如能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,免負賠償責任
    7.( ) 依證券交易法之規定,發行人依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事,下列 曾在財務報告或財務業務文件上蓋章之發行人之職員 ,如能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,免負賠償責任
    8.( ) 依證券投資信託及顧問法第一百零五條之規定,經營證券投資信託業務或基金保管業務,對公眾或受益人有虛偽行為、詐欺行為或其他足致他人誤信行為之情事者,可處 處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金 刑責
    9.( ) 為考量相互勾稽控管及避免監守自盜之情事,有關證券投資信託事業對於證券投資信託基金之保管,應以 由受委託之信託公司或銀行保管 方式為之
    10.( ) 發行人、發行人之董事長、總經理,依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事者,對於該有價證券之善意取得人或出賣人因而所受之損害,應負 雖能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,還是要負賠償責任 賠償責任


    信託業
    1.( ) 經教育部承認之國內外大學以上學校畢業或具有同等學歷,擔任證券、期貨機構或信託業之業務人員二年者 不可擔任證券投資顧問事業之業務人員
    2.( ) 證券投資顧問事業兼營證券投資信託業務從事證券投資分析之人員,不得與兼營證券投資信託業務辦理投資或交易決策之業務人員相互兼任 對於證券投資顧問事業人員之兼職,其敘述正確
    3.( ) 有價證券私募之應募人及購買人再行賣出之規定, 銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人或機構持有私募有價證券,該私募有價證券無同種類之有價證券於證券集中交易市場或證券商營業處所買賣,得轉讓予具相同資格者自該私募有價證券交付日起滿一年以上,且自交付日起第三年期間內,依主管機關所定持有期間及交易數量之限制,得轉讓予銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人其數量不超過該證券一個交易單位,前後二次之讓受行為,相隔不少於三個月者,私人間得直接讓受 錯誤
    4.( ) 有關證券投資顧問事業之規範, 證券投資信託業務為證券投顧事業得申請兼營之業務之一 為正確
    5.( ) 依證券投資信託及顧問法第十一條之規定,證券投資信託事業得對銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人或機構;或符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金進行受益憑證之私募,敘述 其中符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金不得超過七十人 不正確
    6.( ) 信託業募集發行共同信託基金投資於證券交易法第六條之有價證券占共同信託基金募集發行額度百分之四十以上或可投資於證券交易法第六條之有價證券達新臺幣六億元以上者,應依本法規定先申請兼營證券投資信託業務,始得募集之。但募集發行 貨幣市場共同信託基金 類之基金,不在此限
    7.( ) 信託業辦理信託業法第十八條第一項後段全權決定運用標的,且將信託財產運用於證券交易法第六條之有價證券,並符合一定條件者,應依證券投資顧問事業設置標準向本會申請兼營全權委託投資業務,除信託法及信託業法另有規定外,其運用之規範應依證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法第四章規定辦理。所稱「符合一定條件」,係指 信託業單獨管理運用或集合管理運用之信託財產涉及運用於證券交易法第六條之有價證券達新臺幣1000萬元以上者
    8.( ) 經營證券投資信託業務或基金保管業務,對公眾或受益人有虛偽、詐欺或其他足以致他人誤信之行為者,其有期徒刑之刑度為 三年以上十年以下有期徒刑
    9.( ) 經營證券投資信託業務或基金保管業務,對公眾或受益人有虛偽行為、詐欺行為或其他足致他人誤信之行為者,其刑事責任敘述 可處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金 為正確
    10.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託業務,與客戶簽訂全權委託投資契約,其規範內容之敘述 全權委託投資業務之客戶若為信託業,全權委託契約內得不記載全權委託保管機構之指定與變更 正確


    或其他
    1.( ) 控制公司直接或間接使從屬公司為不合營業常規或其他不利益之經營,而未於會計年度終了時為適當補償,致從屬公司受有損害者,從屬公司之債權人,得以自己名義行使該從屬公司之權利,請求對從屬公司為給付 對於關係企業之敘述正確
    2.( ) 董事因股份轉讓或其他理由,致董事會不為召集或不能召集股東會時,得由持有已發行股份總數百分之三以上股份之股東,報經主管機關許可,自行召集 對於股份有限公司股東會之敘述正確
    3.( ) 下列關於有價證券私募之敘述, 普通股之私募,應經有代表已發行股份總數表決權過半數股東之出席,出席股東表決權三分之二以上之同意普通股之私募,除銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人或機構外,應募人總數不得超過三十五人普通公司債之私募,其發行總額,除經主管機關徵詢目的事業中央主管機關同意者外,不得逾全部資產減去全部負債餘額之百分之四百 錯誤
    4.( ) 有價證券私募之應募人及購買人再行賣出之規定, 銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人或機構持有私募有價證券,該私募有價證券無同種類之有價證券於證券集中交易市場或證券商營業處所買賣,得轉讓予具相同資格者自該私募有價證券交付日起滿一年以上,且自交付日起第三年期間內,依主管機關所定持有期間及交易數量之限制,得轉讓予銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人其數量不超過該證券一個交易單位,前後二次之讓受行為,相隔不少於三個月者,私人間得直接讓受 錯誤
    5.( ) 依證券交易法之規定,經營證券金融事業、證券集中保管事業或其他證券服務事業,應經 行政院金融監督管理委員會 之核准
    6.( ) 依證券交易法之規定,經營證券金融事業、證券集中保管事業或其他證券服務事業,應經 行政院金融監督管理委員會 核准
    7.( ) 依證券投資信託及顧問法第一百零五條之規定,經營證券投資信託業務或基金保管業務,對公眾或受益人有虛偽行為、詐欺行為或其他足致他人誤信行為之情事者,可處 處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金 刑責
    8.( ) 依證券投資信託及顧問法第十一條之規定,證券投資信託事業得對銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人或機構;或符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金進行受益憑證之私募,敘述 其中符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金不得超過七十人 不正確
    9.( ) 控制公司直接或間接使從屬公司為不合營業常規或其他不利益之經營,而未於會計年度終了時為適當補償,致從屬公司受有損害時,應對該從屬公司負賠償責任者,不包括 該控制公司之全部從屬公司,且不問是否因此受有利益者


    買回
    1.( ) 上市(櫃)公司除依證券交易法第二十八條之二買回股份之方式於集中交易市場或店頭市場買回外,尚可依公開收購辦法於集中交易市場或店頭市場外收購 為是
    2.( ) 以上皆是 情形公司可自將股份收回、收買或收為質物
    3.( ) 以盈餘或發行新股所得股款收回特別股 情形公司可自將股份收回、收買或收為質物
    4.( ) 股東受破產宣告時,公司得按市價收回其股份 情形公司可自將股份收回、收買或收為質物
    5.( ) 股東於股東會中以書面反對公司合併之決議,而請求公司買回股份者 情形公司可自將股份收回、收買或收為質物
    6.( ) 下列關於證券投資信託基金運用基金資產之敘述, 不得為放款或提供擔保不得從事證券信用交易不得運用基金買入本基金之受益憑證 但經受益人請求買回或因基金全部或一部不再存續而收回受益憑證者,不在此限 錯誤
    7.( ) 上市上櫃公司不得基於 轉讓予股東 目的在公開市場上買回自己股份
    8.( ) 公開發行公司為於年終尾牙活動中鼓勵員工,提升員工對公司之向心力,決定透過證券集中交易市場買回公司股份,以作為轉讓員工之用。關於公司買回股份規定,分別見於證券交易法第二十八條之一與公司法第一百六十七條之一,以下 買回股份應於三年內轉讓於員工 對上述規定之論述為正確
    9.( ) 依我國證券交易法,關於公開發行公司買回庫藏股之規定, 為維護公司信用及股東權益之必要,得買回庫藏股並辦理消除股份 正確
    10.( ) 依證券交易法第二十八條之二之規定,股票已在證券交易所上市或於證券商營業處所買賣之公司,得經 董事會決議 程序,依法令規定進行買回本公司之股份


    書面
    1.( ) 以上皆是 情形公司可自將股份收回、收買或收為質物
    2.( ) 以盈餘或發行新股所得股款收回特別股 情形公司可自將股份收回、收買或收為質物
    3.( ) 股東受破產宣告時,公司得按市價收回其股份 情形公司可自將股份收回、收買或收為質物
    4.( ) 股東於股東會中以書面反對公司合併之決議,而請求公司買回股份者 情形公司可自將股份收回、收買或收為質物
    5.( ) 下列有關證券投資顧問事業之敘述, 證券投資顧問事業接受客戶委任,應訂定書面證券投資顧問契約客戶得自收受證券投資顧問契約之日起七日內,以書面終止契約證券投資顧問事業業務範圍並不包括僅提供一般性之證券投資資訊,而非以直接或間接從事個別有價證券價值分析或推介建議為目的之證券投資講習 錯誤
    6.( ) 下列關於證券投資信託基金受益人自行召開受益人會議之敘述, 自行召開受益人會議之受益人所繼續持有之受益憑證所表彰受益權單位數需占提出當時該基金已發行在外受益權單位總數百分之三以上需以書面敘明提議事項及理由需申請主管機關核准 錯誤
    7.( ) 依證券交易法所訂立之契約,均應以 書面 方式為之
    8.( ) 依證券交易法第十九條之規定,凡依本法所訂立之契約,應以 應以書面為之 方式為之
    9.( ) 股份有限公司董事會能召集而不召集股東會時, 應先以書面向董事會請求召集未果 對於少數股東自行召集股東會之要件,其敘述正確
    10.( ) 股東具有 繼續一年以上,持有已發行股份總數百分之三以上股份 資格,得以書面記明提議事項及理由,請求董事會召集股東臨時會


    賠償責任
    1.( ) 發行人 不得就公開說明書主要內容之虛偽或隱匿,證明其有正當理由確信其簽證意見為真實而免負賠償責任
    2.( ) 公開發行公司依規定公告申報之財務報告,其主要內容如有虛偽或隱匿之情事, 會計師 ,對於發行人所發行有價證券之善意取得人、出賣人或持有人因而所受之損害,應負賠償責任
    3.( ) 公開發行股票之公司之總經理,對於依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事者,就發行公司所發行有價證券之善意取得人、出賣人或持有人因而所受之損害應負 即使能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,還是要負賠償責任 賠償責任
    4.( ) 公開發行股票公司之職員,曾在財務報告或財務業務文件上簽名或蓋章者,依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,就其主要內容有虛偽或隱匿之情事者,對於該有價證券之善意取得人或出賣人因而所受之損害,應負 因其過失所致損害之發生者,應依其責任比例,負賠償責任 賠償責任
    5.( ) 依證券交易法之規定,發行人依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事, 曾在財務報告或財務業務文件上蓋章之發行人之職員 ,如能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,免負賠償責任
    6.( ) 依證券交易法之規定,發行人依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事,下列 曾在財務報告或財務業務文件上蓋章之發行人之職員 ,如能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,免負賠償責任
    7.( ) 控制公司直接或間接使從屬公司為不合營業常規或其他不利益之經營,而未於會計年度終了時為適當補償,致從屬公司受有損害時,應對該從屬公司負賠償責任者,不包括 該控制公司之全部從屬公司,且不問是否因此受有利益者
    8.( ) 發行人、發行人之董事長、總經理,依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事者,對於該有價證券之善意取得人或出賣人因而所受之損害,應負 雖能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,還是要負賠償責任 賠償責任


    提供
    1.( ) 接受委任,對證券投資有關事項提供分析意見或推介建議 不專屬於證券投資信託事業得經營之業務項目
    2.( ) 公司合併,對於公司債權人之保護,公司法設有 公司對於依指定期限提出異議之債權人,應清償或提供相當之擔保 規定
    3.( ) 依「中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會會員自律公約」之規定,公會會員應共同信守各項基本之業務經營原則,其中所謂「忠實誠信原則」,係指 確實掌握客戶之資力、投資經驗與投資目的,據以提供適當之服務,並謀求客戶之最大利益,禁止有誤導、虛偽、詐欺、利益衝突、足致他人誤信或內線交易之行為 而言
    4.( ) 保本型基金依現行規定其保本比率應達投資本金之百分之九十以上,保本型基金在基金存續期間,以藉由基金投資工具,於到期時提供受益人該一定比率本金,該基金為 保護型基金 型態基金
    5.( ) 對於證券投資顧問事業提供投資顧問服務之境外基金,應符合之條件 境外基金得從事衍生性商品交易,但不得超過一定之比率境外基金不得投資於黃金或商品現貨境外基金不得投資於不動產 有誤
    6.( ) 證券投資信託事業運用基金投資於國外者,得委託提供國外投資顧問服務之公司或其集團企業提供集中交易服務間接向國外證券商委託交易,所稱集團企業不包括 持股逾百分之二十五之子公司 公司
    7.( ) 證券投資顧問事業之經手人員,包括公司負責人、擔任證券投資分析之人員、全權委託帳戶管理人、公司員工依其職位得為參與、制定投資決策之人,或公司員工得有機會事先知悉公司有關投資交易行為之非公開資訊或得提供投資建議之人,其買入賣出股票之行為,敘述 為其個人帳戶買入某種股票後三十日內不得再行賣出,或賣出某種股票後三十日內不得再行買入 但有正當理由並事先以書面報經督察主管或其他由高階管理階層所指定之人允許者,不在此限 正確
    8.( ) 證券投資顧問事業在各種傳播媒體提供投資分析及廣告活動者,有關製發之節目錄影錄音及宣傳文件, 應存查並至少保存二個月 之敘述為正確
    9.( ) 證券投資顧問事業或銷售機構提供投資顧問服務之外國基金管理機構所發行或經理之境外基金,應符合之條件 境外基金必須成立滿一年 正確
    10.( ) 證券投資顧問事業接受客戶委任,對證券投資或交易有關事項提供分析意見或推介建議時,敘述 證券投資顧問事業因前述 不正確


    規範
    1.( ) 下列有關公開發行公司有價證券無實體交易之敘述,依現行實務與法令規範 公開發行公司發行之股份得免印製股票,但應洽證券集中保管事業機構登錄證券集中保管事業為處理保管業務,得就保管之股票、公司債,以該證券集中保管事業之名義登載於股票發行公司股東名簿或公司債存根簿證券集中保管事業以混合保管方式保管之有價證券,由所有人按其送存之種類數量分別共有;領回時,並得以同種類、同數量之有價證券返還之 有誤
    2.( ) 中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會訂定有證券投資顧問事業從業人員行為準則,目的在於提昇證券投資顧問事業之聲譽,並落實公司內部道德規範,供投顧事業制定內部人員職業道德規範時參考援引,有關該行為準則之規範敘述 公司負責人及員工之行為如違反公司依本行為準則所制定之內部規範者,可能遭致公會之自律處分,主管機關亦得作為行政處分之參考 正確
    3.( ) 以下有關全權委託投資業務之規範與說明, 全權委託投資業務係專屬證券投資信託事業或證券投資顧問事業之業務,證券經紀商、期貨經紀商不得兼營證券投資顧問事業辦理全權委託投資業務 為不正確
    4.( ) 有關有價證券全權委託投資業務之保管機構之規範,敘述 經中華信用評等公司評定,長期債務信用評等達twBBB-級以上,短期債務信用評等達twA-3 級(含)以上 正確
    5.( ) 有關證券投資信託事業之董事、監察人或經理人之行為規範以下敘述 證券投資信託事業之董事、監察人或經理人不得擔任證券投資信託基金所購入股票發行公司之董事、監察人或經理人 正確
    6.( ) 有關證券投資顧問事業之規範, 證券投資信託業務為證券投顧事業得申請兼營之業務之一 為正確
    7.( ) 有關證券投資顧問事業之業務招攬與營業促銷活動之規範,敘述 其中有關廣告、公開說明會及其他營業促銷活動之資料,應於事實發生後十日內向本公會申報並予以保存三年 不正確
    8.( ) 信託業辦理信託業法第十八條第一項後段全權決定運用標的,且將信託財產運用於證券交易法第六條之有價證券,並符合一定條件者,應依證券投資顧問事業設置標準向本會申請兼營全權委託投資業務,除信託法及信託業法另有規定外,其運用之規範應依證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法第四章規定辦理。所稱「符合一定條件」,係指 信託業單獨管理運用或集合管理運用之信託財產涉及運用於證券交易法第六條之有價證券達新臺幣1000萬元以上者
    9.( ) 證券投資信託事業或證券投資顧問事業經營全權委託業務,與客戶簽訂全權委託投資契約,其規範內容之敘述 全權委託投資業務之客戶若為信託業,全權委託契約內得不記載全權委託保管機構之指定與變更 正確
    10.( ) 證券投資信託契約係指由證券投資信託事業為委託人,基金保管機構為受託人所簽訂,用以規範證券投資信託事業、基金保管機構及受益人間權利義務之信託契約,針對證券投資信託契約之敘述 證券投資信託契約之存續期間依契約之約定同業公會得對證券投資信託契約擬定定型化契約,報主管機關核定應記載證券投資信託契約之終止事項 有誤


    受益人
    1.( ) 證券投資信託事業、基金保管機構及受益人均不能或不為召開時,由主管機關負責召開之 對證券投資信託基金受益人會議之召開,其敘述不正確
    2.( ) 下列關於證券投資信託基金受益人自行召開受益人會議之敘述, 自行召開受益人會議之受益人所繼續持有之受益憑證所表彰受益權單位數需占提出當時該基金已發行在外受益權單位總數百分之三以上需以書面敘明提議事項及理由需申請主管機關核准 錯誤
    3.( ) 依法律、命令或證券投資信託契約規定,應由受益人會議決議之事項發生時,敘述 由證券投資信託事業召開受益人會議,證券投資信託事業不能或不為召開時,由基金保管機構召開之 正確
    4.( ) 依證券投資信託及顧問法第一百零五條之規定,經營證券投資信託業務或基金保管業務,對公眾或受益人有虛偽行為、詐欺行為或其他足致他人誤信行為之情事者,可處 處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金 刑責
    5.( ) 受益憑證為募集或私募證券投資信託基金而發行或交付,用以表彰受益人對該基金所享權利之有價證券,證券投資信託事業發行受益憑證得不印製實體,但必須用 帳簿劃撥 方式交付
    6.( ) 保本型之證券投資信託基金在基金存續期間,藉由基金投資工具,於到期時提供受益人一定比率本金保障之基金為 保護型基金 基金
    7.( ) 保本型基金依現行規定其保本比率應達投資本金之百分之九十以上,保本型基金在基金存續期間,以藉由基金投資工具,於到期時提供受益人該一定比率本金,該基金為 保護型基金 型態基金
    8.( ) 基金保管機構因故意或過失違反證券投資信託及顧問法、證券投資信託及顧問法授權訂定之命令及證券投資信託契約之規定,致生損害於基金之資產者,應負損害賠償責任。 證券投資信託事業 並應為基金受益人之權益向基金保管機構追償
    9.( ) 經營證券投資信託業務或基金保管業務,對公眾或受益人有虛偽、詐欺或其他足以致他人誤信之行為者,其有期徒刑之刑度為 三年以上十年以下有期徒刑
    10.( ) 經營證券投資信託業務或基金保管業務,對公眾或受益人有虛偽行為、詐欺行為及其他足致他人誤信之行為者,其刑事責任敘述 可處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金 為正確


    有期徒刑
    1.( ) 上市公司董事於六個月內買進後再賣出該公司之上市股票,因而獲得利益者,以下敘述 檢察官可依證券交易法第171 條對該董事提起公訴,請求法院判處三年以上十年以下有期徒刑 不正確
    2.( ) 有關內線交易之敘述, 違反者,其犯罪所得金額達一億元以上,可處七年以上有期徒刑 正確
    3.( ) 依證券投資信託及顧問法第一百零五條之規定,經營證券投資信託業務或基金保管業務,對公眾或受益人有虛偽行為、詐欺行為或其他足致他人誤信行為之情事者,可處 處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金 刑責
    4.( ) 根據證券交易法之規定,違反第一五七條之一內線交易規定之刑事責任,以下敘述 犯罪所得達一億元以上者,處七年以上有期徒刑,得併科新台幣二千五百萬元以上五億元以下罰金 正確
    5.( ) 經營證券投資信託業務或基金保管業務,對公眾或受益人有虛偽、詐欺或其他足以致他人誤信之行為者,其有期徒刑之刑度為 三年以上十年以下有期徒刑
    6.( ) 經營證券投資信託業務或基金保管業務,對公眾或受益人有虛偽行為、詐欺行為及其他足致他人誤信之行為者,其刑事責任敘述 可處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金 為正確
    7.( ) 經營證券投資信託業務或基金保管業務,對公眾或受益人有虛偽行為、詐欺行為或其他足致他人誤信之行為者,其刑事責任敘述 可處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金 為正確
    8.( ) 經營證券投資顧問業務、全權委託投資業務、全權委託保管業務或其他依證券投資及顧問法所定業務,對公眾或客戶有虛偽行為、詐欺行為或其他足致他人誤信之行為,可處 一年以上七年以下有期徒刑,得併科新臺幣五千萬元以下罰金 刑事責任
    9.( ) 違反我國證券交易法第一百五十七條之一所定內線交易禁止規定,對於發行股票公司之董事、監察人及經理人;或持有該公司股份超過百分之十之股東;或基於職業或控制關係獲悉消息之人;或從前述所列之人獲悉消息者,於獲悉發行股票公司有重大影響其股票價格之消息時,在該消息未公開前,對該公司之上市或在證券商營業處所買賣之股票或其他具有股權性質之有價證券,為買入或賣出者,依證券交易法之規定應負之責任 刑事責任得處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金;其犯罪所得金額達新臺幣一億元以上者,處七年以上有期徒刑,得併科新臺幣二千五百萬元以上五億元以下罰金 正確


    同業公會
    1.( ) 中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會訂定有證券投資顧問事業從業人員行為準則,目的在於提昇證券投資顧問事業之聲譽,並落實公司內部道德規範,供投顧事業制定內部人員職業道德規範時參考援引,有關該行為準則之規範敘述 公司負責人及員工之行為如違反公司依本行為準則所制定之內部規範者,可能遭致公會之自律處分,主管機關亦得作為行政處分之參考 正確
    2.( ) 甲證券投資信託事業有違反證券投資信託契約或相關法令之情事,致生重大損害於基金之資產,則基金保管機構於執行基金保管業務時,其所採取之處理方式, 應即請求證券投資信託事業依契約或相關法令履行義務;其有損害受益人權益之虞時,應即向主管機關申報,並抄送同業公會 正確
    3.( ) 在民國九十七年一月一日以後, 參加證券投資信託暨顧問事業同業公會委託機構舉辦之證券投資分析人員測驗合格 可擔任證券投資顧問事業在電視上解盤分析之從業人員
    4.( ) 有關證券投資信託與證券投資顧問事業自律機構之敘述 前述同業公會向會員收取之費用,其種類及費率,由同業公會開會決定,並報經主管機關備查 不正確
    5.( ) 依「中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會會員自律公約」之規定,公會會員應共同信守各項基本之業務經營原則,其中所謂「忠實誠信原則」,係指 確實掌握客戶之資力、投資經驗與投資目的,據以提供適當之服務,並謀求客戶之最大利益,禁止有誤導、虛偽、詐欺、利益衝突、足致他人誤信或內線交易之行為 而言
    6.( ) 依「中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會證券投資信託事業經理守則」之規定,一個基金經理人管理一個以上基金時,除應依據主管機關規定辦理外,為維持投資決策之獨立性及其業務之機密性,除應落實職能區隔機制之「中國牆」制度外,公司應建立 中央集中下單制度 制度
    7.( ) 依證券投資顧問事業管理規則之規定,證券投資顧問契約範本,由 同業公會擬訂 擬訂,報經金管會核定後實施
    8.( ) 對於證券投資顧問事業有 因經營業務或業務人員執行業務,發生訴訟、非訟事件或經同業公會調處 情事應於事實發生之日起五個營業日內函送同業公會轉報金管會
    9.( ) 證券交易所於其業務規則或營業細則中,依規定應訂定之各款事項,不得違反法令之規定;其有關證券商利益事項,應先徵詢 證券商業同業公會 之意見
    10.( ) 證券投資信託契約係指由證券投資信託事業為委託人,基金保管機構為受託人所簽訂,用以規範證券投資信託事業、基金保管機構及受益人間權利義務之信託契約,針對證券投資信託契約之敘述 證券投資信託契約之存續期間依契約之約定同業公會得對證券投資信託契約擬定定型化契約,報主管機關核定應記載證券投資信託契約之終止事項 有誤


    召集
    1.( ) 董事因股份轉讓或其他理由,致董事會不為召集或不能召集股東會時,得由持有已發行股份總數百分之三以上股份之股東,報經主管機關許可,自行召集 對於股份有限公司股東會之敘述正確
    2.( ) 已依證券交易法發行有價證券之公司召集股東會時,關於 對董事提起訴訟之決議事項 決議事項,得以臨時動議提出
    3.( ) 已依證券交易法發行有價證券之公司召集股東會時,關於 對監察人提起訴訟之決議事項 決議事項,得以臨時動議提出
    4.( ) 已依證券交易法發行股票之公司,對於持有記名股票未滿一千股股東,其股東常會之召集得以 於開會三十日前以公告方式為之 方式為之
    5.( ) 甲上市公司擬召開股東常會。以下關於該次股東常會之敘述 該次股東常會應於會計年度終了後六個月內召開,縱有正當理由,亦不得經主管機關許可而延後召開對於持有記名股票未滿一千股之股東,得不寄發開會通知書,而於開會三十日前,以公告方式為之若該次股東常會擬討論派發股票股利案,應於召集事由中列明,不得以臨時動議提出 有誤
    6.( ) 在重整程序進行中, 召集第一次之關係人會議 不屬於重整監督人之權限
    7.( ) 依證券交易法之規定,對於私募之敘述,下列 私募價格訂定之依據應在股東會召集事由中說明股票之私募得於股東會決議之日起一年內分次辦理從事私募之公司應於股款繳納完成日起十五日內,檢附相關書件報請主管機關備查 錯誤
    8.( ) 股份有限公司董事會能召集而不召集股東會時, 應先以書面向董事會請求召集未果 對於少數股東自行召集股東會之要件,其敘述正確
    9.( ) 股東具有 繼續一年以上,持有已發行股份總數百分之三以上股份 資格,得以書面記明提議事項及理由,請求董事會召集股東臨時會
    10.( ) 關於股份有限公司董事會與監察人之敘述, 董事會召集前,應通知監察人列席 正確


    請求
    1.( ) 以上皆是 情形公司可自將股份收回、收買或收為質物
    2.( ) 以盈餘或發行新股所得股款收回特別股 情形公司可自將股份收回、收買或收為質物
    3.( ) 股東受破產宣告時,公司得按市價收回其股份 情形公司可自將股份收回、收買或收為質物
    4.( ) 股東於股東會中以書面反對公司合併之決議,而請求公司買回股份者 情形公司可自將股份收回、收買或收為質物
    5.( ) 控制公司直接或間接使從屬公司為不合營業常規或其他不利益之經營,而未於會計年度終了時為適當補償,致從屬公司受有損害者,從屬公司之債權人,得以自己名義行使該從屬公司之權利,請求對從屬公司為給付 對於關係企業之敘述正確
    6.( ) A購買甲上市公司之股票後,因甲公司爆發財務報告不實之新聞,甲公司股價大跌。A欲依證券交易法請求損害賠償。敘述 對於該公司所發行有價證券之善意取得人、出賣人或持有人因而所受之損害,得請求損害賠償 正確
    7.( ) 下列關於證券投資信託基金運用基金資產之敘述, 不得為放款或提供擔保不得從事證券信用交易不得運用基金買入本基金之受益憑證 但經受益人請求買回或因基金全部或一部不再存續而收回受益憑證者,不在此限 錯誤
    8.( ) 上市公司董事於六個月內買進後再賣出該公司之上市股票,因而獲得利益者,以下敘述 檢察官可依證券交易法第171 條對該董事提起公訴,請求法院判處三年以上十年以下有期徒刑 不正確
    9.( ) 甲證券投資信託事業有違反證券投資信託契約或相關法令之情事,致生重大損害於基金之資產,則基金保管機構於執行基金保管業務時,其所採取之處理方式, 應即請求證券投資信託事業依契約或相關法令履行義務;其有損害受益人權益之虞時,應即向主管機關申報,並抄送同業公會 正確
    10.( ) 有關短線交易之規定, 短線交易的期間為六個月短線交易利益之計算採最高賣價減最低買價法請求短線交易之利益,自獲得利益之日起二年間不行使而消滅 錯誤


    進行
    1.( ) 下列有關投資研究部門與承銷業務部門防火牆機制之建置, 承銷業務部門不得監督或管控事業之投資研究部門承銷業務部門不得對公開前之投資分析、研究報告進行審核事業從事證券投資分析業務人員不得參與招攬可能之承銷業務的客戶或相關商業活動 錯誤
    2.( ) 公開發行股票公司就有價證券之募集可分為公開召募及私募,而有價證券之私募涉及價格訂定之依據及合理性與特定人選擇之方式,故依證券交易法第四十三條之六之規定,公開發行股票之公司對特定人進行有價證券之私募,應經 股東會決議 程序
    3.( ) 公開發行股票公司發行人辦理現金發行新股、合併發行新股、受讓他公司股份發行新股、依法律規定進行收購發行新股或分割發行新股時,股票發行價格得低於票面金額,不受公司法第一百四十條規定之限制,而折價發行新股之規定 發行人以低於票面金額發行股票,應敘明未採用其他籌資方式之原因與其合理性發行人以低於票面金額發行股票,應敘明發行價格訂定方式及對股東權益之影響發行人以低於票面金額發行股票,應於公開說明書及認股書中以顯著字體載明公司折價發行新股之必要性與合理性、未採用其他籌資方式之原因及其合理性 錯誤
    4.( ) 甲證券投資信託事業運用證券投資信託基金,從事證券相關商品交易,以下敘述 得以交易人身分交易經金管會核准非在期貨交易所進行衍生自利率之期貨或選擇權 正確
    5.( ) 行政院金融監督管理委員會審核證券投資信託基金之募集與發行時,係採取 兼採申請核准及申報生效制 制度進行監管
    6.( ) 依證券交易法第二十八條之二之規定,股票已在證券交易所上市或於證券商營業處所買賣之公司,得經 董事會決議 程序,依法令規定進行買回本公司之股份
    7.( ) 依證券交易法第四十三條之六之規定,公開發行股票之公司,得經 股東會決議 程序,對特定人進行有價證券之私募
    8.( ) 依證券投資信託及顧問法第十一條之規定,證券投資信託事業得對銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人或機構;或符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金進行受益憑證之私募,敘述 其中符合主管機關所定條件之自然人、法人或基金不得超過七十人 不正確
    9.( ) 境外基金機構得在國內進行境外基金之私募,敘述 境外基金機構於國內向特定人私募境外基金,得委任銀行、信託業、證券經紀商、證券投資信託事業或證券投資顧問事業辦理,並應委任訴訟代理人及稅務代理人 正確
    10.( ) 證券交易法關於依證券交易法所為有價證券交易所生爭議之仲裁規定,敘述 證券商與投資人間應強制進行仲裁 不正確


    得以
    1.( ) 控制公司直接或間接使從屬公司為不合營業常規或其他不利益之經營,而未於會計年度終了時為適當補償,致從屬公司受有損害者,從屬公司之債權人,得以自己名義行使該從屬公司之權利,請求對從屬公司為給付 對於關係企業之敘述正確
    2.( ) 下列對員工權利之敘述, 章程應定明員工分配紅利之成數員工分紅得以股份方式發放之公司對員工依新股認購權所承購之股份得限制員工於兩年內不得轉讓 錯誤
    3.( ) 下列關於證券集中保管帳簿劃撥制度之敘述, 證券集中保管事業保管之有價證券,其買賣之交割,得以帳簿劃撥方式為之以證券集中保管事業保管之有價證券為設質標的者,其設質之交付,得以帳簿劃撥方式為之所有人領回送存集中保管之有價證券時,證券集中保管事業得以同種類、同數量之有價證券返還之 錯誤
    4.( ) 已依證券交易法發行有價證券之公司召集股東會時,關於 對董事提起訴訟之決議事項 決議事項,得以臨時動議提出
    5.( ) 已依證券交易法發行有價證券之公司召集股東會時,關於 對監察人提起訴訟之決議事項 決議事項,得以臨時動議提出
    6.( ) 已依證券交易法發行股票之公司,對於持有記名股票未滿一千股股東,其股東常會之召集得以 於開會三十日前以公告方式為之 方式為之
    7.( ) 以證券集中保管事業保管之有價證券為設質標的者,其設質之交付,得以 帳簿劃撥 方式為之,並不適用民法第九百零八條之規定
    8.( ) 甲證券投資信託事業運用證券投資信託基金,從事證券相關商品交易,以下敘述 得以交易人身分交易經金管會核准非在期貨交易所進行衍生自利率之期貨或選擇權 正確
    9.( ) 股東具有 繼續一年以上,持有已發行股份總數百分之三以上股份 資格,得以書面記明提議事項及理由,請求董事會召集股東臨時會
    10.( ) 對於已依證券交易法規定公開發行之有價證券,其買賣之給付及交割 在證券交易所上市或證券商營業處所買賣之有價證券之給付及交割原則上應以現款、現貨為之證券集中保管事業保管之有價證券,其買賣之交割,得以帳簿劃撥方式為之證券集中保管事業以混合保管方式保管之有價證券,採擬制人名義,由所有人按其送存之種類數量分別共有: 錯誤


    之行
    1.( ) 中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會訂定有證券投資顧問事業從業人員行為準則,目的在於提昇證券投資顧問事業之聲譽,並落實公司內部道德規範,供投顧事業制定內部人員職業道德規範時參考援引,有關該行為準則之規範敘述 公司負責人及員工之行為如違反公司依本行為準則所制定之內部規範者,可能遭致公會之自律處分,主管機關亦得作為行政處分之參考 正確
    2.( ) 以下證券投顧事業從業人員之行為, 經核准經營全權委託投資業務後,代理委任人從事有價證券投資行為 符合證券投資顧問事業管理規則之規範
    3.( ) 有關證券投資信託事業之董事、監察人或經理人之行為規範以下敘述 證券投資信託事業之董事、監察人或經理人不得擔任證券投資信託基金所購入股票發行公司之董事、監察人或經理人 正確
    4.( ) 依「中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會會員自律公約」之規定,公會會員應共同信守各項基本之業務經營原則,其中所謂「忠實誠信原則」,係指 確實掌握客戶之資力、投資經驗與投資目的,據以提供適當之服務,並謀求客戶之最大利益,禁止有誤導、虛偽、詐欺、利益衝突、足致他人誤信或內線交易之行為 而言
    5.( ) 根據公司法規定,公司於上個會計年度有盈餘時,於分配盈餘前以下 填補虧損並完納稅捐 為必要之行為
    6.( ) 經營證券投資信託業務或基金保管業務,對公眾或受益人有虛偽、詐欺或其他足以致他人誤信之行為者,其有期徒刑之刑度為 三年以上十年以下有期徒刑
    7.( ) 經營證券投資信託業務或基金保管業務,對公眾或受益人有虛偽行為、詐欺行為或其他足致他人誤信之行為者,其刑事責任敘述 可處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金 為正確
    8.( ) 證券交易所之行為,有違反法令或本於法令之行政處分,或妨害公益或擾亂社會秩序時,主管機關依證券交易法規定所為之解散證券交易所或停止或禁止證券交易所之全部或一部業務之處分時,應先報經 行政院 核准
    9.( ) 證券交易法所稱私募,謂已依本法發行股票之公司依第四十三條之六第一項及第二項規定,對 特定人 人招募有價證券之行為
    10.( ) 證券投資顧問事業之經手人員,包括公司負責人、擔任證券投資分析之人員、全權委託帳戶管理人、公司員工依其職位得為參與、制定投資決策之人,或公司員工得有機會事先知悉公司有關投資交易行為之非公開資訊或得提供投資建議之人,其買入賣出股票之行為,敘述 為其個人帳戶買入某種股票後三十日內不得再行賣出,或賣出某種股票後三十日內不得再行買入 但有正當理由並事先以書面報經督察主管或其他由高階管理階層所指定之人允許者,不在此限 正確


    內容
    1.( ) 有價證券之證券承銷商 對於因公開說明書,應記載之主要內容有虛偽或隱匿情事,善意受有損害者,應與公司連帶負損害賠償責任
    2.( ) 公開發行公司依規定公告申報之財務報告,其主要內容如有虛偽或隱匿之情事, 會計師 ,對於發行人所發行有價證券之善意取得人、出賣人或持有人因而所受之損害,應負賠償責任
    3.( ) 公開發行股票之公司之總經理,對於依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事者,就發行公司所發行有價證券之善意取得人、出賣人或持有人因而所受之損害應負 即使能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,還是要負賠償責任 賠償責任
    4.( ) 有關公開說明書之敘述, 承銷商須對公開說明書全部的內容負責 正確
    5.( ) 依證券交易法之規定,發行人及證券商、證券交易所依法令規定,應定期編送主管機關之財務報告,應簽名或蓋章,並出具財務報告內容無虛偽或隱匿之聲明, 監察人 並非應於財務報告上簽名或蓋章之人
    6.( ) 依證券交易法之規定,發行人依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事, 曾在財務報告或財務業務文件上蓋章之發行人之職員 ,如能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,免負賠償責任
    7.( ) 依證券交易法規定,公開發行公司定期編送主管機關之財務報告,應由 董事長、經理人及會計主管 簽名或蓋章,出具財務報告內容無虛偽或隱匿之聲明
    8.( ) 依證券交易法之規定,發行人依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事,下列 曾在財務報告或財務業務文件上蓋章之發行人之職員 ,如能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,免負賠償責任
    9.( ) 發行人、發行人之董事長、總經理,依證券交易法規定申報或公告之財務報告及財務業務文件,其主要內容有虛偽或隱匿之情事者,對於該有價證券之善意取得人或出賣人因而所受之損害,應負 雖能證明已盡相當注意,且有正當理由可合理確信其內容無虛偽或隱匿之情事者,還是要負賠償責任 賠償責任
    10.( ) 對於公司財務報告主要內容之虛偽或隱匿, 公司之總經理 應負無過失責任,不得主張免責


    限制
    1.( ) 解除轉投資比例限制之議案 得在股東會中以臨時動議提出
    2.( ) 下列有關股份有限公司之敘述, 股票禁止過戶期間股東仍得轉讓股票無記名股票之發行有數量上之限制在股東會中改選董事不得以臨時動議提出 錯誤
    3.( ) 下列有關證券交易法上對董事、監察人之限制規定, 全體董事及監察人所持有記名股票之股份總額,不得少於公司已發行股份總額一定之成數董事及監察人不得從事內線交易董事及監察人不得從事短線交易 錯誤
    4.( ) 下列對員工權利之敘述, 章程應定明員工分配紅利之成數員工分紅得以股份方式發放之公司對員工依新股認購權所承購之股份得限制員工於兩年內不得轉讓 錯誤
    5.( ) 公開發行公司之董事,在集中交易市場買賣公司所發行股票時,依證券交易法受有股票轉讓之限制,敘述 該董事配偶名下之股份轉讓,亦同受規範 正確
    6.( ) 公開發行股票公司發行人辦理現金發行新股、合併發行新股、受讓他公司股份發行新股、依法律規定進行收購發行新股或分割發行新股時,股票發行價格得低於票面金額,不受公司法第一百四十條規定之限制,而折價發行新股之規定 發行人以低於票面金額發行股票,應敘明未採用其他籌資方式之原因與其合理性發行人以低於票面金額發行股票,應敘明發行價格訂定方式及對股東權益之影響發行人以低於票面金額發行股票,應於公開說明書及認股書中以顯著字體載明公司折價發行新股之必要性與合理性、未採用其他籌資方式之原因及其合理性 錯誤
    7.( ) 有價證券私募之應募人及購買人再行賣出之規定, 銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人或機構持有私募有價證券,該私募有價證券無同種類之有價證券於證券集中交易市場或證券商營業處所買賣,得轉讓予具相同資格者自該私募有價證券交付日起滿一年以上,且自交付日起第三年期間內,依主管機關所定持有期間及交易數量之限制,得轉讓予銀行業、票券業、信託業、保險業、證券業或其他經主管機關核准之法人其數量不超過該證券一個交易單位,前後二次之讓受行為,相隔不少於三個月者,私人間得直接讓受 錯誤
    8.( ) 有關股份有限公司轉讓股份之規定, 公司股份之轉讓不得以章程限制或禁止之記名式股票由持有人以背書轉讓之,並應將受讓人之姓名或名稱記載於股票無記名式股票得由持有人以交付轉讓之 錯誤
    9.( ) 有關證券投資信託及顧問事業申請經營有價證券全權委託投資業務之資格條件,敘述 證券投資顧問事業需達一定之實收資本額之限制 為正確
    10.( ) 有關證券投資信託與證券投資顧問事業申請經營有價證券全權委託投資業務之資格條件,敘述 證券投資顧問事業須達一定之實收資本額之限制 正確


    員工
    1.( ) A公開發行公司欲辦理有價證券之私募以獲得資金,問A公司不得為 對全體員工及原股東進行有價證券之私募 行為
    2.( ) 下列有關股份有限公司之敘述, 董事無法出席董事會時,除居住國外者,僅得委託其他董事為代理人出席會議員工行使認股權憑證時必須自付約定價格董事之解任應經股東會特別決議解任之 錯誤
    3.( ) 下列對員工權利之敘述, 章程應定明員工分配紅利之成數員工分紅得以股份方式發放之公司對員工依新股認購權所承購之股份得限制員工於兩年內不得轉讓 錯誤
    4.( ) 中華民國證券投資信託暨顧問商業同業公會訂定有證券投資顧問事業從業人員行為準則,目的在於提昇證券投資顧問事業之聲譽,並落實公司內部道德規範,供投顧事業制定內部人員職業道德規範時參考援引,有關該行為準則之規範敘述 公司負責人及員工之行為如違反公司依本行為準則所制定之內部規範者,可能遭致公會之自律處分,主管機關亦得作為行政處分之參考 正確
    5.( ) 公開發行公司為於年終尾牙活動中鼓勵員工,提升員工對公司之向心力,決定透過證券集中交易市場買回公司股份,以作為轉讓員工之用。關於公司買回股份規定,分別見於證券交易法第二十八條之一與公司法第一百六十七條之一,以下 買回股份應於三年內轉讓於員工 對上述規定之論述為正確
    6.( ) 甲公司為上市公司, 加計前各次員工認股權憑證流通在外餘額,不得超過已發行股份總數之百分之十五 對於甲公司發行員工認股權憑證之敘述正確
    7.( ) 有關公司分派股息及紅利之敘述, 員工分配股票紅利之對象,不得包括從屬公司員工 不正確
    8.( ) 股份有限公司基於轉讓予員工之目的,得於一定條件下,購買自己之股份。關於此等條件,敘述 收買股份之總金額,不得逾保留盈餘加已實現之資本公積之金額 正確
    9.( ) 股票已在證券交易所上市或於證券商營業處所買賣之公司,其實施庫藏股制度,於有價證券集中交易市場或證券商營業處所買回其股份,應遵守之程序下列 應於決議之日起二日內公告,並向主管機關申報後始得買回其股份公司買回股份之數量比例,不得超過該公司已發行股份總數百分之十其買回其股份之目的在於轉讓股份予員工及配合附認股權公司債、附認股權特別股、可轉換公司債、可轉換特別股或認股權憑證之發行,作為股權轉換之用者,應於買回之日起三年內將其轉讓;逾期未轉讓者,視為公司未發行股份,並應辦理變更登記 錯誤
    10.( ) 對於公司買回其所發行之股份,其敘述 得經董事會特別決議、基於轉讓給員工之目的買回 正確